老师，汇算清缴的时候，一般纳税人当年现金流量为0（没有任何支出与收入），连银行手续费和短信服务费都没有 这里提示不能为0，该怎么处理
你好，那你资产负债表里面的货币资金也是零吗？
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老师您好，我们是新成立的公司，还没招人。因为需要报税了，想请教关于现在做零申报的几个问题。一，年前存在以下几个行为：①交了装修款，当时银行账户还没申请，交的现金，有收据，后期可转发票（现在还没转）。②股东换人，在税务局交了印花税。③法人转进部分投资款。④银行从账户里扣除了手续费。以上是否都需要体现在财报中呢？我目前的处理是：资产负债表中填入了实收资本和未分配利润（手续费），并把相减的数额填入了货币资金。利润表里填入了管理费用（手续费）。现金流量表为0。实在是不太懂，请老师指教。二，单位似乎还未办理社保，是否不用管呢？还是也要进行零申报之类的行为？三，个税的人员信息采集中，是否需要把所有股东都写进去呢？（还不清楚他们是否要发工资）如果要写的话，是否要先询问他们有没有在别的单位交个税了？如果有别的地方交，是否就不用写他们了？万一如果股东都有别的地方交，没人可采集信息了怎么处理呢
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张某是一家从事机械制造的有限公司（一般纳税人）的法人代表。2022年3月2日，4名税务人员进入该公司进行税务稽查时，张某拒不提供相关经营资料。税务人员经县税务局局长批准，同时检查该有限公司在中国银行的存款账户及张某私人和其妻李某在储蓄所的存款。查实张某自2022年1月1日至1月31日向个体户销售产品获得现金金额为20.43万元收入未计入账。张某气急败坏，当即向银行责问为何将该公司存款账户和私人储蓄存款提供给税务机关检查，银行人员称税务机关提供了检查存款账户的许可证明，有权进行检查。因慑于税法的威严，最第1小题（简答题1分）税务人员对该有限公司进行税务稽查时，应出示什么文书证明？第二小题张某拒不提供账务资料，税务机关如何处理？第三小题对是否有权检查该有限公司的存款账户和账目，本人及其妻子的个人存款，为什么？第四小题对于账外经营收入，税务机关如何定性定量处理（需要计算补缴的增值税，滞纳金）请问这个题怎么做请发一下答案
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@值班颜老师（不私加） 老师，您好！我刚上岗的碎石厂，由于是私营的小企业，夫妻经营，沒有请会计做帐，也没有财务管理规范意识，除了大数额款顶从开户很行进出外，其余的货款大部分是从两人微信进出，而且平时购买的生产配件，经手人员拿购买的收据（有的只有购买清单没有发票或者清单与发票上的公章不一致或者购买清单上没盖公章），没填写报销单，老板娘就直接从微信里把款项给支付了。 请问一下这些烂东西咋处理啊？单据上补盖公章和换票据不太现实，老板娘说都不知道谁是经手人了。如果这些支出不入帐，也就是成本、费用没入帐，而收入是开了发票的，这样所得税不是很多？ 如果入帐，又跟银行存款对不上？请问该咋办啊？这些手续不齐全的票据如果入帐，被查出来后，会计要承担责任吧
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老师，有两个问题需要请教一下： 1、企业所得税汇算清缴应交税比预缴税大，这个时候账务处理，计提的时候：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税；缴纳企业所得税时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款。这样分录齐全吗，跟利润分配科目有关系吗？ 2、我注册公司的时候租赁合同是做着10平方每月300元的房租，但是从成立到现在没有做租金支出费用，今年开始想每月做个租金费用支出，因为300元不超过500元，附件用收据（写明收款人的身份证号码和手机号码、名字）这样来作为凭证附件，也没有去租赁备案中心备案和缴纳租赁税，这样合适吗？还是干脆不做租金费用支出会好些？
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一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-8000】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元；3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元；4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列：“账载折旧/摊销金额”:【0】元；2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”，填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产，会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0，请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧
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你好，老师，公司施工项目上有个工伤，现在私了赔付个人赔偿款，需要对公转账，次年度用企业所得税纳税调增吗
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老师，问个实务问题，25年我公司注册了商标，金额1.27万，当时的财务一次性计入费用了，没有走直线法摊销，现在所得税汇算清缴了，我该怎么填，做纳税调增嘛？
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老师好，公司要开拓一个新的业务板块，公司不想垫付公关费，想让销售自己垫支，销售底薪高，我觉得这样会出现不作为混底薪的情况。有什么好的办法既能激励员工积极性，又可以节约公司成本的
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#提问#老师，您好！经营范围桶装水，成立个体户还是公司，比较合适，大概一个月的收入最多也2万多元
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老师好，分公司选择总公司汇总申报企业所得税，分公司是亏损，但是做总公司汇算时因为不想出现亏损，就没有合并这部分数据，等于实际是多交了税，不然招投标数据不好看，这样会有什么影响嘛，请勿重复接单，不要背条例
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实习学生，工资5500，按照劳务申报个税，扣税吗
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公司业务开销售订单，做的电子表格打印的，应该印制一式几联单对吗，但是会计让业务部用几联单，他们不愿意，讲电脑里存有电子挡？这个应该用一式几联单吗？
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关于这个问题，我们的保险公司直赔款，是客户定损后直接由保险公司支付给我们的保险理赔款，就是还没发生维修业务钱先付给我们，是这部分款项，您看这个款项是放在哪个科目比较合适，是否需要先交增值税
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请问在去哪旅行开的住宿费发票，内容是旅游服务，可以做为住宿费报销吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
其他数据都没变（和2021一样） 只计提了员工工资（没有发放）
你看下能忽略提交了吧。
不能提交，审核不通过 这种情况该怎么处理呢
你的货币资金起初和期末都是一样的吗？
对，都一样
没有任何支出和收入，只能一样
你是企业会计准则作账吗？小企业会议准则他们填写的都能保存了。
电子税务局我是手动录入的，和用哪个准则有关系吗？
是企业报表，系统里面的
是小企业会计准则报表
小企业会计准则流量表可以不申报 可以忽略提示
不填流量表？ 我关掉流量表，审核另外两个表，提示还是和刚才的内容一样，提交不了
是的 企业会计准则有规定不需要填写的，你季度预缴的时候填写了吗？
季报的时候填了
你去修改一下备案吧，要不你就去税务局申报，没有其他的方法了，这是系统自动的。
不好意思 没有好的方法的
好的，明天去弄，谢谢老师
不用客气，工作愉快