演示账套

老师，开给客户的专票已经跨年了，还能红冲吗？

2023-05-24 09:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-05-24 09:14

可以红冲的，对方抵扣了就由客户开红字信息

快账用户6710 追问 2023-05-24 09:16

那我这边要操作什么吗？

齐红老师解答 2023-05-24 09:24

你这边根据红字信息开付负数发票

快账用户6710 追问 2023-05-24 09:35

就是按照之前开出的金额和数量开一张负数发票就可以了？

快账用户6710 追问 2023-05-24 09:35

那我账务怎么处理呢？

齐红老师解答 2023-05-24 09:35

是的，就是那样操作的

快账用户6710 追问 2023-05-24 09:38

账务怎么处理呢？

齐红老师解答 2023-05-24 09:43

先原分录红冲就是了

快账用户6710 追问 2023-05-24 10:02

我们开的是全电发票，也是按照上面的方法操作吗？

齐红老师解答 2023-05-24 10:11

是的，都是一样的做账

快账用户6710 追问 2023-05-24 10:13

是得等对方开了红字字信息，我这边才能开负数的是吗？

齐红老师解答 2023-05-24 10:19

全电发票红冲操作步骤https://zhuanlan.zhihu.com/p/565141523 也可以通过【税务数字账户】—【红字信息确认单】—【红字发票确认信息录入】，选择对应蓝字发票发起红冲。全电发票如何开红字发票确认单：（一）受票方未做用途确认及入账确认的，开票方填开《红字发票信息确认单》（以下简称《确认单》，见附件2）后全额开具红字全电发票或红字纸质发票，无需受票方确认。（二）受票方已进行用途确认或入账确认的，开票方或受票方可以填开《确认单》，经对方确认后，开票方依据《确认单》开具红字发票。受票方已将发票用于增值税申报抵扣的，应当暂依《确认单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得开票方开具的红字发票后，与《确认单》一并作为记账凭证。