老师好！我在做税务年报，请问职工福利费支出的实际发生额，如果是小于全年工资的14%就按账载金额填吗
你好，需要填写的小鱼也要填。
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老师年报职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的工资薪金支出账载金额是应付职工薪酬的借方累计数，实际发生额是贷方累计数，税收金额是实际发生额吗？如果账载金额小余税收金额那就要调减了吗
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老师请问职工福利费支出税收金额=工资薪金支出账载金额*14%是吗 还是实际发生的*14%
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老师您好，报年报职工支出及纳税调整明细表当中 工资薪金支出账载金额就是记账的金额，实际发生额也是账载金额没有可以调整的工资薪金， 第2项职工福利费支出，账载金额和实际发生额都是一样的，但是我有一个福利费需要调增，2349意外保险没有发票需要调增
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老师好！我在做税务年报，请问职工福利费支出的实际发生额，如果是小于全年工资的14%就按账载金额填吗
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老师，汇算清缴，去年福利费账面金额2000，今年初支付福利费-体检费1000做以前年度损益调整，那么去年实际福利费就是3000，汇算清缴职工福利费支出账载金额，实际发生额，税收金额应该怎么填呢？（工资税收金额2000000）
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粤公网安备 44030002003870号
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我知道要填，但是是填哪个数，比如实际发生的金额如果是小于全年工资的14%,就按实际发生的金额填吗
小于工资总额14%就可以全部税前扣除。就是按照你实际发生的金额填写一样数据就行了。
老师，还有一个就是房租产生的税费这个在哪项调增呢？我当时把这个放营业外支出科目
你好，这个因为什么调整的？
这个我们租房东的房子办公，房租合同8500，去税局开房租发票的时候产生的房租税费，由我公司支出，这个需要调整吧
老师我见外申报表A类表里的营业外支出自动减了
填写在纳税调整明细表的27行。
老师，纳税调整项目明细表15行的业务招待费账载金额和税收金额怎么填？
你好 前面二个问题还有疑问没有
老师，报完了，谢谢哈
不客气的，祝您工作学习愉快。