异地工程，预缴的增值税，全部价款减去价外费用，减分包的费用的余额预征2%。 1、这个全部价款指什么，当月开票金额吗？ 2、分包的费用指什么，专户发给农民工的工资吗？
你好，就是你分包出去的价税合计。需要对方给你开发票，如果对方是异地的，他得需要预缴税款 包出去的劳务或者是工程都有。
-
Q
老师 像工程类的取得全部价款和价外费用减除分包款后来预缴纳增值税，这个价外费用指什么呢
-
Q
应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+11%)×2%，什么请款下，这个预缴要减去支付的分包款，或者具体改怎么做能减去分包款
-
Q
应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+11%)×2%，什么请款下，这个预缴要减去支付的分包款，或者具体改怎么做能减去分包款
-
Q
增值税税率为13%,2021年发生如下经济业务用寿42(18.0分)海这公司为增值税一般纳税人,适用的当(1)2021年1月5日,海达公司购入一台需安装的设备,取得的增值税专用发票上注明买价50000元,增值加税税额6500元;包装费1000元,运输费1000元,增值税税额共计150元,款项以银行存款支付。1月8日安装设备并支付安装费,取得增值税专用发票,注明安装费3000元,增值税税额390元。1月9日,设备交付使用。(2)3月5日,将一栋楼房发包给开泰建筑企业承建,工程总造价为1000000元。根据发包合同,预付工程总造价的60%,取得的增值税专用发票上注明价款600000元,增值税税额54000元,其余价款待工程完工验收合格后付清。12月20日,工程完工,验收合格交付使用,补付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明价款400000元,增值税税额36000元。要求:请对上述业务分别做出会计处理
-
Q
分录膳（共2题，40.0分）42.（180分）海达公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,2021年发生如下经济业务（1）2021年1月5日,海达公司购入一台需安装的设备.取得的增值税专用发票上注明买价50000元,增值税税额6500元；包装费1000元,运输费1000元,增值税税额共计150元,款项以银行存款支付。1月8日安装设备并支付安装费,取得增值税专用发票,注明安装费3000元,增值税税额390元。1月9日,设备交付使用。（2）3月5日,将一栋楼房发包给开泰建筑企业承建,工程总造价为1000000元。根据发包合同，预付工程总造价的60%,取得的增值税专用发票上注明价款600000元,增值税税额54000元,其余价款待工程完工验收合格后付清。12月20日,工程完工,验收合格付使用,补付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明价款400000元,增值税税额36000元。要求：请对上述业务分别作出会计处理
热门问答 更多>
-
老师您好！我5月份接手了老会计的账，发现他在电子税务局申报的季报固定资产原值是上一季度的账面价值，累计折旧来年重新清零计算，但是汇算清缴的固定资产原值和累计折旧又和手工账本一致。一季度他4月已申报（一季度期末原值72多，累计折旧3.3万多，账面价值69万），2025年汇算清缴原值225万多，累计折旧159万多，我现在接手之后二季度该怎么申报呢？
-
现在就业市场怎么样？好不好找工作？
-
现在的就业市场好找工作吗？
-
公司没有实际的生产工人，是在别的公司代加工的，但是有些材料是自己买的，这种情况下怎么核算成本？
-
老师您好，请问修改以前年度的纳税申报表要注意哪些细节呢？才不会引起税务预警，是先修改财务报表，其次 增值税申报表，最后企业所得税申报表吗？
-
老师，我们在公司记账方式，比如:销售结算单已开出，客户也付款，只是月末客户没有发货情况，我们会计记账是按照实际发货出库才上账的，所以她这笔账记得是客户的预收账款，但是客户的意思是，人家只是没有发货而已，这就是客户的货，就相当于暂存我们公司。这样的情况就是月底要出对账单给客户，记账方式不一样，会有分歧，对账单没法一致。老师正确的方式应该是怎么样的?
-
老师好，股权回购的具体操作是什么？何为股权回购，涉及的税种有哪些？如何计算
-
公司没有业务了，账面上还有多缴纳的增值税，要怎么办？如果申请退税是不是会引起税务局查账的风险
-
老师好，我有个问题想问你，我们公司总收入减去总成本减去开支，我们老板说要和总欠款加上已收的钱减去厂家的累计欠款相等是对的吗？
-
我们公司把电费都是付给个人，个人不提供发票。我做账也没有做电费支出，会不会有风险呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
嗯。我司是分包工程的，项目在异地，我们请的工人的费用，到时总包专户帮我们发放。 那这样的，到时预缴增值税时，全部价款可不可以按当月开出的发票金额来算？ 然后总包给农民工发的工资，是不是这个概念中的分包费用？ 即某月要预缴的增值税=（当月开票金额-当月发放的农民工工资）/1.09*0.02
你们单位是一般计税的吗？如果是的话可以 但是你们发放的工资，对方给你开发票吗？不开发票的话抵扣不了，你这不属于分包啊，你这是自己做工程。
老师，单位是一般计税的。我们公司跟农民施工队有签协议，但是农民工不能开票给我们。我还理解为这个我司和施工队所签的协议是我司包出去的劳务。
你们是和一个人签订的合同吗？
郭老师，前面跟项目经理确认了，这个项目的是跟农民工签合同，不是跟包工头一人签协议。
怎么签订的 劳务合同的吗 需要有发票
项目经理说：走专户要和农民工签合同。包工头过来和我们签订的，应该是劳动合同，很多份。还要什么发票？
劳动合同按工资申报个税 不需要发票
好的，感谢郭老师耐心回答。 那预缴的增值税=当月开票金额/1.09*0.02 跟这个农民工工资没有关系是吧
你好对的 是这个意思的