老师，2022年暂估单录入单价录入错误，现已收列对方公司的发票进行采购单，要冲销掉原录入错误的暂估单，原录入错误单价暂估单要进行更正后，再进行红冲暂估单吗？

北京新锐电器公司暂估处理方式采用单到回冲。8月份从供应商四川电器科技有限公司采购的304不锈钢数量2000张、201不锈钢材数量1500张，材料已验收入原材料库，到月底时未收到发票，暂估入账，304不锈钢暂估单价180元，201不锈钢暂估单价120元。9月22日,收到四川电器开出的增值税专用发票，发票上304不锈钢的单价为185元张，201不锈钢暂估单价124元，进行暂估报销处理，确认采购成本并确认应付账款。这个怎么写会计分录?

北京新锐电器公司暂估处理方式采用单到回冲。8月份从供应商四川电器科技有限公司采购的304不锈钢数量2000张、201不锈钢材数量1500张，材料已基收入原材料库，到月底时未收到发票，暂估入账，304不锈钢暂估单价180元,201不锈白暂估单价120元。9月22日，收到四川电器开出的增值税专用发票，发票上304不锈钢的单价为185元张，201不锈钢暂估单价124元，进行暂估报销处理，确认采购成本并确议应付账款。这个会计分录怎么写？

老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？

老师，2022年暂估单录入单价录入错误，现已收列对方公司的发票进行采购单，要冲销掉原录入错误的暂估单，原录入错误单价暂估单要进行更正后，再进行红冲暂估单吗？

5月16日a公司收到b公司托收的炉具一批并有随货同行发货单其总进价约为12000元由于此项业务尚未收到结算凭证未付款可暂不入账应经有关部门审核购销合同后将有关单据妥善保管或转至财务部门一三十日上述录取仍未付款可根据购销合同及随货同行的发货单等暂估入价而6月1日用红字做上下分录