之前有计提的到税金及附加这个里面，也要冲回吗

发票红冲

你好小规模交了的需要 一般纳税人不需要 正数加负数销售额合计

小规模呢，老师可以写个分录给我一下吗

借银行存款负数 贷主营业务收入负数、应交税费负数，借库存商品，借主营业务成本负数， 借应交税费附加税，借税金及附加负数

老师，如果跨年了呢

你好，第一个和第二个不变，第三个借应交税费附加税，贷以前年度损益调整， 借，以前年度损益调整 贷 利润分配未分配利润

贷方：利润分配未分配利润要负数吗

不需要的蓝字就行

这样不会导致未分配利润增多吗

对的，因为在准备给你退税了，你之前计提的就得红冲，不是吗？

明白了。懂了老师