老师，我在填企业所得税汇算清缴。成本支出明细表我填了非流动资产损失8959.12，请问，这张资产损失税前扣除及纳税调整明细表，我应该怎么填？

老师，我没懂您说的。我们没有处置收入啊。您说的第一列，第二节，第五列，在哪里？我们是固定资产损失啊，难道不是应该填在第7行和第8行？

借银行存款 贷固定资产清理，应交税费没有这个金额吗？

有收到这笔

这笔就是收入的，不是吗？

老师，您再看下，是这样填吗？

在七八行填写处置收入，你填写在那里是什么意思

老师，您看下，现在对不对了？要调增8030？

第五列填写的不对，应该是16989.12

老师，16989.12填在哪行的哪个里面？您说对应的前面的行次

第五列第七行、第八行。

老师，现在填对了吗？那就是不需要纳税调整了，是吗？

然后，纳税调整明细表，是这样填，对吗？