老师，23年补回了21年和22年的成本票，怎呢来做分录呢？

之前的都是暂估的怎么来附，数据都对不上

暂估入库 借；库存商品/原材料/成本费用 贷：应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商    库存商品/原材料/成本费用/利润分配-未分配利润（暂估差额）/ 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商

怎么把之前的数据给冲掉，都已经跨年度了

之前做的都是借库存商品，贷库存现金，是能直接冲掉吗？

直接做反向分录冲掉吗？

发票到后 借： 库存商品/利润分配-未分配利润（暂估差额）     应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商/库存现金

21年和22年的成本票是之前税务局查到成本不够，在税务局补回的发票，是在23年开的，我公司是砂石公司，之前有做借：库存商品，贷：库存现金的购买材料的分录，我现在要把这些发票做进去要怎么做分录？

现在只是补做差额，不用红冲了

他之前的成本都不是发票，都是一些磅单做的成本，补的发票是一年的，收入是300多万，发票补了有200多万

你这个补的发票根本就不是原来采购供应商的对应的货，怎么调整呢？

税务局要求就是开的这么多，那我有什么办法？

调不了的话那就是这个发票不用 做进账里去吗？