您好,你去年做了暂估没有
2021油料票暂估,2022票拿来了,发现暂估多了,怎么账务处理,我红冲去年的账,但是今年账上成本显示负的怎么办?
老师,企业去年暂估的成本入账税前扣除了,今年汇算清缴前取得了发票,那今年取得的发票是放在今年入账的月份里入账吗?还是需要把发票放回去年暂估成本的那个月份的账里?
老师,您好,2022年暂估的成本,在今年5.31日前回了成本票,去年和今年的账务上需要怎么处理吗?
老师,去年暂估的成本,今年汇算清缴前普票开过来了,去年暂估成本已结转,去年的账已经结了,在今年的账上怎么写分录?
老师,请问什么是企业账户信息?指的是不是开户行
工程安装公司开具的发票内容是:劳务*劳务费,简易计税方法是-1%征收率的货物及加工修理修配劳务,是35kv~110kv输电线路通道隐患监控值守运维服务,是否需要缴纳印花税,如果需要缴纳按照什么税目
老师,这题是不是有问题?这是多选题,答案只有一个b,这个选什么呀?
老师,您好!之前增值税有留底,实际缴纳的增值税会少,那我现在未交增值税的余额不对,怎么办?
老师,问一下卖瓷砖。开13个的专票,收8个点的钱。这样可以吗?对方为什么这样做呢
老师销售发货没开票结转陈本么?
公司基本账务注销了的话是不是密码纸和开户许可证就都收回去了呀?
老师 请问线下办理法人变更需要提交什么资料
开13个点的专票,付八个点的钱这样可以吗
老师,高管200万如何节税
做了暂估:借 主营业务成本 贷 应付-暂估
把这笔红冲,再做正数分录
我是这样做的,在今年红冲,然后按发票金额入,我就怕不对,怎么有的老师告诉我是要 : 借 以前年度损益调整 贷应付账款呢?
对的,就是通过以前年度损益调整,这个影响的是去年的利润,如果用主营业务成本冲的就是今年的成本了
那我又糊涂了,到底是按哪个呢?
借: 以前年度损益调整(负数) 贷:应付账款(负数) 收到发票 借 :以前年度损益调整 贷:应付账款
那我以前年度按这个做的, 借 主营业务成本(负数)贷 应付账款-暂估(负数)我是否需要去调整以前年度的科目?还有以前年度损益调整这个科目不是停用了吗?
借 主营业务成本(负数)贷 应付账款-暂估(负数)这个不用做,用以前年度损益调整来代替
小企业没有,企业准则有的
我是说2020、2021年以前的我已经那样用了,现在需要调2020年的分录吗 或者在今年我需要调整吗
你不是说2022年的吗?你现在不是调2022年的暂估成本么?
另外的公司是2020和2021年以前的
也用以前年度这个来做就可以了
老师您没明白我的意思,我往年的已经用了借主营业务成本 负数 贷 应付账款 负数 冲减往年的成本了,往年的我是否要去调科目?还是不用调?从2022年开始往后用以前年度损益调整就可?
前面的不用去管了,后面按这个来做就可以
好的,另外想问一下,2022年7月银行对公账户有收到1千元的收入,这个我打算放营业外收入,个人转入不需要开票的,现在才想起这笔没有列入无票收入去申报,现在改怎么处理?
放到今年就可以了, 不影响的
去年收了1千 放到今年怎么做?
你直接放到今年确认收入
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费