2021年应收账款年底调整做了一笔借管理费用正数 贷应付账款 现在发票来了，这么把这笔冲掉？借管理费用负数 贷应付账款负数？
金额没有差，直接把发票附在原凭证后边就是
-
Q
老师好， 借 管理费用 负数 贷 应付账款 负数 和借 管理费用 负数 借 应付账款 正数 都是冲销分录吧 一个意思吧
-
Q
2022年的管理费用，22年没有款支付并且一部分发票23年才能开出来，在2022年计提借管理费用贷其他应付款，23年时借管理费用负数贷其他应付款负数，借管理费用贷银行存款，这样对不
-
Q
老师 ，我们是小企业会计准则，2021年有一笔账做错了，2021年当时：借：应收账款—**工程款* 贷：现金 现在2023年，我做一笔红冲 借：应收账款—**工程款 （负数 ） 贷：现金（ 负数 ） 这样调对吗？
-
Q
收到负数发票，第一种做法：借：管理费用（负数） 应交税费-应交增值税（进项转出）负数 贷；应付账款（负数）第二种做法：借：管理费用（负数） 借：应付账款 贷：应交税费-应交增值税 （进项转出）哪个做法对？
-
Q
22年发票入账，借方：管理费用 贷方：应付账款，23年发现错误，借方：-管理费用 贷方：-应付账款，审计调整账务，借方：未分配利润—以前年度损益调整 负数 贷方：管理费用 负数
热门问答 更多>
-
老师您好，出口货物首次申请出口退税，需要填四表明细的出口货物收汇情况表吗？
-
收付实现制下算的利润与账面现金和银行存款的变动额相等吗
-
个体户定期定额。和核定征收。的区别：都不用年度汇算清缴？不用做账，都可以开专票和普票，年度都要工商年报，股东的工资不能税前扣除。股东的社保个人和公司承担的全部可以扣除？不同：定期定额免增值税和个人经营所得税。核定征收：年度不超过120万免增值税，交个人经营所得税。
-
老师，请问下，私人的车加油开公司的发票可以吗？
-
老师，出纳收的钱，那个收据上要盖什么章子，财务章还是公章？
-
退休返聘人员可以直接签订劳动合同？不需要购买社保吗？
-
老师，制造业企业成本核算有多少种核算方法？
-
每月增值税申报表要打印出来保存吗？增值税申报表附列1一5等都要打印吗
-
公司营业执照上注册资本是5000万，已经全部实缴到位，今年有通过银行转账投入了1000万，每一笔转账银行回单都写了投资款，但是到目前营业执照还没有变更注册资本，营业执照依然是5000万注册资本，可是账面上是6000万的实收资本，现在不打算追加这笔1000万做投资款了营业执照也不打算去变更，请问这种情况可以直接把账面今年追加的1000万直接调成借款，从实收资本科目调到其他应付款科目吗？
-
应收账款保理融资的利息先付，一年后到期，才能开票，怎么做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个会计是忘了做了这一笔应付账款年底调整了，然后发票来了，正常做了一笔记账凭证。现在贷方有余额了，所以我想把这笔冲掉，已经是2021年级的事情了，还挂着
如果这笔应付款没付的话，它的余额是挂着，是正确的