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老师同样的摘要都是暂估成本 借暂估成本 贷其他应收款—综合户 和 借库存商品 贷应付账款—综合户 什么区别

2023-05-27 15:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-27 15:45

同学您好,一般暂做二组才规范,货到票未到才做暂估的

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齐红老师 解答 2023-05-27 15:45

借暂估成本 贷其他应收款—综合户 有虚记成本嫌疑

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快账用户5797 追问 2023-05-27 15:46

那么暂估成本 我们结转成本怎么结转

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快账用户5797 追问 2023-05-27 15:47

如果我们暂估成本 暂估的不是库存商品 是设备和材料 分录又怎么写啊

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齐红老师 解答 2023-05-27 15:50

同学您好,借:固定资产,应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款

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齐红老师 解答 2023-05-27 15:51

同学您好,借:固定资产等 贷:应付账款-暂估

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快账用户5797 追问 2023-05-27 15:55

如果这个钱我之前付了呢

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快账用户5797 追问 2023-05-27 15:55

之前就是借应付 贷银行啊 为什么暂估还是应付 综合户

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齐红老师 解答 2023-05-27 15:55

同学您好,冲预付款就行

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快账用户5797 追问 2023-05-27 15:59

什么意思 能不能坐个分录看看

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齐红老师 解答 2023-05-27 16:06

同学您好,同学您好,借:固定资产等 贷:预付账款

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快账用户5797 追问 2023-05-27 16:10

我要暂估成本 暂估成本和预付账款什么关系

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齐红老师 解答 2023-05-27 16:15

同学您好,这 个预付款可以抵暂估应付款的。是同一家公司的,差额为暂估差异,未来结算清理结平

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快账用户5797 追问 2023-05-27 16:21

你的意思是应付账款暂估等于预付账款 两个一模一样意思 那我的暂估成本 体现在哪里现在哪里

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齐红老师 解答 2023-05-27 16:24

同学您好,应付与预付可以通用的, 暂估成本 体现在固定资产或库存商品科目上

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快账用户5797 追问 2023-05-27 18:12

之前我还钱就是借应付贷银行 现在暂估为什么我还是贷应付 钱我已经付了 为什么还要付 这不是预付的问题不是科目转换的问题 你说清楚点

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齐红老师 解答 2023-05-27 18:21

同学您好,这个方向不同了,一个在借 一个在贷,看余额在哪个方向,多退少补就行

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快账用户5797 追问 2023-05-27 18:30

老师 请你你把完完整整 分录再写一遍我看看老师

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齐红老师 解答 2023-05-27 18:33

同学您好,暂估,一般为:借:库存商品,贷:应付账款,付款为借:应付账款,贷;银行存款,票到冲暂估用红字借:库存商品红字,贷:应付账款红字, 你好, 据发票记 借:库存商品, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款

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快账用户5797 追问 2023-05-27 18:35

老师现在的问题就是 我钱付了 只是对方没有开票来 。这种我不需要在付钱 为什么贷方是应付呢 形成我的负债

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齐红老师 解答 2023-05-27 18:42

同学您好,暂估资产当然会贷方是应付,有借必有贷,借贷必相等

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快账用户5797 追问 2023-05-27 19:02

所以你给我介绍 为什么是贷方应付 这个钱明明我已经付了 为什么还是负债 借贷必相等我知道 也要理解性记忆啊

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齐红老师 解答 2023-05-27 19:11

付款时借:应付账款,贷;银行存款,就是发票不到,发票到了一般记借:库存商品, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款,货到票未到才做暂估的,说白了就是没收到票没有进项税,借:库存商品, 贷:应付账款(暂估不含税)

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同学您好,一般暂做二组才规范,货到票未到才做暂估的
2023-05-27
你销售出去了,有对应的收入才能结转成本。你看一下你们有。
2023-06-05
你好,如果库存商品暂估价与发票金额是一样的,分录是对的。
2020-07-03
同学你好 是库存商品一暂估;
2021-03-01
好的,同学,请稍等下哦,谢谢啦
2023-05-19
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