去年退货，进项税额已经抵扣了，和没有抵扣，销售方方开负数发票我们怎么做账？

你好，要把发票联和抵扣联给对方

2022-02-26

一：借：应收帐款（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）二、开具负数发票分录同一正数发票借：应收帐款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）第一种购货方未抵扣的情况，是不是开出负数和正数发票一起留存备查？—是的

2021-07-05

你好，对的，是的，需要给对方。

2023-01-18

你好，同学！凡是本月发生已确认收入的销售退回，无论是属于本年度还是以前年度销售的产品，均应冲减本月的销售收入，借记“主营业务收入”科目，贷记“银行存款”、“应收账款”科目，并红字贷记“应交税金-应交增值税（销项税额）”科目。如已经结转销售成本，同时应冲减同一月份的主营业务成本，借记“库存商品”科目，贷记“主营业务成本”科目。未确认收入的发出商品的退回按计入“发出商品”科目的金额，借记“库存商品”等科目，贷记“发出商品”科目。资产负债表日及之前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之内发生退回的，应当作为资产负债表日后事项的调整事项处理。如果属于资产负债日后事项的调整事项，按日后事项处理。如果不是上述方法处理。

2022-05-08

是的，负数发票要给对方的

2020-12-31