您好,同学!请稍等下
比如,新增A员工实发工资3000元,每月个人社保部分是50元/人,公司部分是55元/人,社保局当月扣除社保不含A员工的部分,在下月一共扣了A员工两个月的社保,分录:计提时借:管理费用-工资3050 贷:应付职工薪酬-工资3050 计提公司社保 借:管理费用-公司社保 55 贷:应付职工薪酬-公司社保55 实际缴纳社保时调整社保 借:应付职工薪酬-工资 50 贷:管理费用 50(个社部分) 借:应付职工薪酬-公司社保 55 贷:管理费用-公司社保55,想问我这样做分录有问题吗?
老师您好,公司员工个人社保部分,在汇算清缴时需要调增?因为都是计入了应付职工薪酬的
之前做账把社保这部分全都计入了其他应付款,我编写报表的时候,可以把这部分其他应付款全都调入应付职工薪酬吗,还是需要把公司部分和个人部分分开,公司的部分调入应付职工薪酬
老师汇算清缴职工薪酬是应付职工薪酬贷方但是我计提工资时候把个人社保也放里面了汇算需要扣除吗
老师我计提工资是把个人部分社保放在管理费用工资里了现在发放是贷的其他应收那我汇算清缴把应付职工薪酬扣除掉个人部分被调增
老师,箱包销售缴纳买卖合同印花税吗
老师,一般纳税人公司这个季度没有业务,那申报的资产负债表怎么填呢
企业执行企业会计准则,2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税,2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益,2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后,实际计入其他收益的应该是1000-56.60=943.40。因更正申报后,2024年增值税增加了56.60元,导致利润表中主营业务税金(计提的附加税费10%)也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后,年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目?
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
做分录时:借:管理费用-工资,贷:应付职工薪酬-工资;发放工资时:借:应付职工薪酬,贷:银行存款,贷:其他应付款;所以我想问下其他应付款这部分需要调增吗?
是从工资里扣除吗?工资申报了个税可以抵扣?
不从工资里面扣,从哪里扣捏
您好,同学,应该是这个分录吧 借:应付职工薪酬-公司 其他应付款-个人 贷:银行存款
个人部分不算是工资吗?
您好,同学,从工资里面扣除的不需要纳税调增呢