老师请问计税基础是填固定资产原值，还是减上年折旧后的价值，
有发票的固定资产原值
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老师，请问下固定资产出售 后，在汇算的资产折旧表 里资产原值是减去出售的固定资产的账面价值，本年折旧 是本年12个月管理费用计提年旧的总额，累计折旧是上年折旧+今年折旧-出售固定资产时借的累计折旧，是这样填么，如果不是应该怎么填写？如：固定资产原值100万，上年累计折旧35万，出售固定资产20万（已累计折旧10万),本年计提折旧10万（含出售固定资产计提一个月的金额），那我在原值填80，今年折旧10，累计折旧35？
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老师:20年购入一机器设备20 万，计提折旧4万。在当年汇算清缴填105080时，填报资产原值和资产计税基础都是20万，那到21年汇算清缴时，资产原值还是20万，那资产计税基础是按原值填还是按原值减折旧填？
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你好，老师，汇算清缴折旧这个表，计税基础是不是固定资产原值减去累计折旧，税收折旧是不是本年折旧
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老师 固定资产折旧的调整： 投资时固定资产公允价值×公允价值为基础的折旧率-账面价值计算的原折旧额这个是公允价值为基础的折旧率是怎么算的啊长投权益法下的算法
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企业所得税汇算清缴时资产的计税基础是填账面原值还是账面价值 比如固定资产100000，本年折旧10000，累计折旧20000，计税基础是多少
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第五列呢？
是本年累计折旧还是期末累计折旧
2022年允许抵扣所得税的折旧金额
那就是上年度可抵扣的累计折旧额吧
是的 是的 是的 是的
老师，固定资产是30万，发票只有29万，是不是按30万入账，没票的一万怎么处理？
折旧了29万以内都可以扣除 以后没有发票的那个调增 今年最后一年 减少一万
减少的一万分录怎么做呀
不做 调表不调帐的
是最后一年才调吗
可以 反正调增了就可以