企业所得税汇算清缴时资产的计税基础是填账面原值还是账面价值 比如固定资产100000，本年折旧10000，累计折旧20000，计税基础是多少
如果这个资产有发票的话，填写的是10万。
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你好，老师，汇算清缴折旧这个表，计税基础是不是固定资产原值减去累计折旧，税收折旧是不是本年折旧
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企业所得税汇算清缴时资产的计税基础是填账面原值还是账面价值 比如固定资产100000，本年折旧10000，累计折旧20000，计税基础是多少
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老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的时候，资产折旧，摊销纳税调整明细表里面，账载金额资产原值，本年折旧是填写本年固定资产与累计折旧的期末值是吗，累计折旧就是一直以来累计的折旧金额是吗，那税收金额下的资产计税基础与税收折旧、摊销额和累计折旧、摊销额是填写哪个金额呢？
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老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的时候，资产折旧，摊销纳税调整明细表里面，账载金额资产原值，本年折旧是填写本年固定资产与累计折旧的期末值是吗，累计折旧就是一直以来累计的折旧金额是吗，那税收金额下的资产计税基础与税收折旧、摊销额和累计折旧、摊销额是填写哪个金额呢？
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企业所得税汇算清缴，固定资产以前年度有一次性抵扣所得税的，今年计提的折旧纳税调增，填写资产折旧明细表的时候，第4列 税收金额里的资产计税基础 填写固定资产原值还是0？第5列 税收折旧0，第8列累计折旧填资产原值还是0？
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不是要减去累计折旧作为计税基础嘛
对的，是的，这个不用减去。
这个为什么不用减去，老师我在网上搜的都说要减去
你好，这里填写的是固定资产原值，有发票的。
为什么有人这么回答
同学，我不清楚的，你可以看下课程
下面这个是人家给我发过来的， 你可以看下的
不太清楚为什么网上这么说，老师您看下网上的回答
不好意思 不清楚 我给你发的那个就是填写例子 税法文件里面的
老师如果融资租赁设备，合同17万，开票分为2份，1份是固定的发票15万，剩余2万是融资费用发票，分期付款(设备本金+利息)，分期开票
计税基础是多少，利息费用能不能税前扣除
本金的开了发票是多少？
就是固定资产的价值15万，另外2万没付一起开一点
另外2万是利息费用
你好，我知道固定资产的价值15万，我是说你发票收到了多少？
投资租赁，他不是按期分开开的发票。
融资租赁，他按期开分开开的发票。
发票上内容是固定资产，价格150000 另外每分期付款都会收到一张发票，内容利息费用
你好，那就填写15万的。
利息费用能税前扣除嘛，我看有些说因为利息费用不能税前扣除，所以计税基础写合同价，会计折旧与税法折旧不一致的进项调整，
有发票就可以打的，不超过银行同期贷款利率。
利润做财务费用，他也不是做固定资产。
利息做财务费用，他不做固定资产。
没有做固定资产，会计上面利息做了财务费用，税法不是要求财务费用不能税前扣除嘛，同时税法还要求融资租赁设备按照合同价入账，税会不一致的进项调整
你好，人家一次给你开了发票，你就不需要再调整了，正常的是他应该是按期给你开发票，这个也没有关系啊，你看一下你的折旧费不超过你收到的发票，可以照样抵扣，这个不影响。