请易老师接单。老师，我是刚才那个学员，那您的意思是本身亏损已经很大了，其实调不调这个招待费意义都不大，就按照这样正常经营核算的数据报汇算清缴也可以是吗
是的没错， 是这样的，如一般企业只能补亏5年，前两年都越亏越大，到5年的时候可能就超期了还没有盈利，亏损就不能弥补了
-
Q
您好，老师，想请教你一个问题。就是我们公司增值税零申报，所得税也是零申报，但是成本有做一点费用进去。个税我们是如实申报的，一个月大概申报个税工资二十多万。但是个税的工资没有做到企业所得税去申报，一年下来已经有一百来万的个税工资了，但是收入是零申报。我企业所得税汇算清缴需要把个税工资调整做进去吗？ 还有接下来有收入了，一个月五六十万这样开票，这样突然增加那么多收入，会不会引起税局稽查
-
Q
你好，我这有一家小规模公司，采用的是小企业会计准则，17-19年三年连续亏损，专管员要求我把17-19的所得税汇算表更正调成稍微盈利，我已经在大厅把17-19年的所得税汇算表更正成了盈利，三年共盈利了197.49；我现在有以下3个疑问，1、那我17-19年的财务报表是不是也要更正申报，有老师说不更正，为什么、2、17年-19年我都是调减了营业成本和销售费用，那营业成本调减，我的库存商品增加，我的销售费用调减，我的库存现金增加，那我在20年的12月的会计分录怎么做呢，3、还有就是分别补缴的17年-19年的企业所得税，和所得税滞纳金
-
Q
老师，您好，我们公司的规模比较大，员工有500多人，是一般纳税人，然后利润也挺大的，公司为了避税，就出了个主意，让公司的员工去注册个体户，给员工一定的好处费，然后让个体户给我们公司开发票做成本用，请问我们公司这样做有风险吗，我担心的是员工离职的时候，把这个事情给捅出去，第一个问题是，个体户注册很简单吗，不要求注册地和实际经营地一致吗，不用审核工作地点，就可以审核通过吗，还有一个问题，这个个体户应该不会举报吧，首先，他自己也会受到牵连，因为个体户自己本身也是虚开，那不是把自己也给牵连了吗，个体户有什么说法举报吗，应该没有说法把，还有我们公司是没有虚开，我们公司就算被员工举报了，那我们公司也就是补税，不能抵扣吧，也不涉及虚开，风险也不大吧
-
Q
老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？
-
Q
老师，请教一下，2019年起代账公司帮我们做账，一直给法人申报个税，用现金冲减应付职工薪酬，实际并未发放给法人，法人在其他公司上班有工资，并每月超过5000元的扣减额度，也就是说，在我们公司给法人申报的所有金额，在汇算清缴时都要补个税。今年法人才发现这个事。要求要调整个税0申报，因为法人并不是实际的经营人，不愿意用补税的方式处理。所以我们只等更正个税的申报，现在涉及到历年的汇算。要改的年份太久了，如果一年一年的改财务报表，这个工程太大了，我想是不是按调表不调账的方式走会好点。就是继续挂着应付职工薪酬，有条件时再给法人发放工资。 帮检查一下，我按下面方式走，合不合适。这个是否可行。
热门问答 更多>
-
老师，我们23年收到一张发票，今天税局通知我对方公司成为非正常户了，让我转出这张发票的税款，这个发票合计是6万，税率是13%，我公司是一般纳税人，所得税税率是25%，我该补多少税呢？麻烦您帮我写详细一点
-
你好，老师有月结货款的销售合同模板吗麻烦发一个
-
总分公司，都是一般纳税人，分公司的进项税，总公司可以用吗？
-
收到的设备进项发票没有型号，但是销售的时候需要填型号这样可以吗？
-
老师，新员工入职，给他申报个税，入职信息采集失败，是什么原因，我看他今年6月份刚刚毕业，
-
我们公司是做图书批发零售的，今年报废一部分图书，但是废品回收公司要求我开票，开一个图书报废，我们公司怎么给开报废图书发票给回收公司，我们图书目前是免税，开票税率是多少
-
客户 满一千送100的货品 实际送了110元 这10元怎么写分录 还有销售部门的电话费记什么科目吗
-
请问股权转让协议是在网上操作吗？
-
我有几个客户一直要货打公户，他们也给自己的客户开发票，但是我给他们开发票他们说用不着，我一直做的未开票收入，我能从这个月开始给他们开普通发票吗？
-
老师，新员工入职，给他申报个税，入职信息采集失败，是什么原因，我看他今年6月份刚刚毕业，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
嗯，这个我明白，但是我如果把这些算到筹建期的话，暂时就不会开始计算亏损期，是不是等于可以延长一下亏损的弥补年限呢
同学您好，学员您好，是的，对的
这种情况可以延长一下亏损的弥补年限
那假如我按筹建期计算的话，研发费用是不是也不能加计扣除呢，都应该放到开办费里面去
同学您好，是的转损益时就可加计扣了
老师，我们这个公司后面是要申报高企和科技型中小企业的，我看了下，这种企业可以按照10年弥补亏损的是不是呀，那我其实算不算筹建期都可以的感觉
同学您好，是的没错， 是这样的高企和科技型中小企业的，可以按照10年弥补亏损的
那我觉得我现在最省事的处理办法就是按照我之前那种核算正常经营期核算的方式那样不动了，就这样按照现有的数据做汇算就行了，反正已经亏了480多万，放到后面几年抵扣也足够了，加这招待费的扣除60%也就是20多万，就算全部调曾也没什么
老师，我理解的对不对。。。。
学员您好，是的，对的
而且我就这样报的话数据跟我给税务局的年报也对的上，这样就没啥风险，企业亏损额480万和500万也没有什么本质的区别，就按现有数据报我觉得是最好的方式
就全额调曾，不抵扣这部分招待费了
你说的这种也可以的。