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公司马上要注销了,账面上有800万存货,其实是之前的遗留问题,早就没有存货了,该如何处理合规又省税?

2023-05-31 20:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-31 21:04

你好,这个只能出售做收入计提增值税,要么你往前找出原因消除了

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快账用户6609 追问 2023-05-31 21:26

没有怎么出售呢

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齐红老师 解答 2023-05-31 21:27

只能做账上的,要么做前期差错更正

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快账用户6609 追问 2023-05-31 21:35

这个要怎么调整呢,前期差错调整税务上有什么要求吗,还是直接可以做

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齐红老师 解答 2023-06-01 05:58

可以的,但是也会涉及利润的

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你好,这个只能出售做收入计提增值税,要么你往前找出原因消除了
2023-05-31
同学,你好 报废存货
2022-08-30
您好同学,这个你可以 借营业外支出 贷库存商品。
2022-04-06
您好, 可以报废处理:将虚挂的存货进行报废处理,在企业所得税前扣除。属于生产经营活动中实际发生的资产损失,准予在企业所得税前扣除。 盘亏处理:通过待处理财产损溢科目进行盘亏处理,在增值税上,若属于非正常损失(因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质的损失)不得从销项税额中抵扣,做进项税额转出处理;若属于正常经营损失(如果保质期到了没有正常销售)可以从销项税额中抵扣,不需要做进项税额转出处理。在企业所得税上,企业因为管理不善造成的损失在计算企业所得税时可以扣除,同时还可以扣除增值税进项税额转出的部分。
2024-06-14
同学你好。如果是前期差错造成的就要调账。
2021-01-05
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