同学, 你好,计算当中。
1.甲企业为高尔夫球及球具生产厂家,是增值税一般纳税人,2020年9月发生以下业务: (1)购进一批原材料A,取得增值税专用发票上注明价款5000元、增值税税款650元,委托乙企业将 其加工成20个高尔夫球包,支付加工费10000元、增值税税款1300元,取得乙企业开具的增值税专用 发票;乙企业同类高尔夫球包不含税销售价格为450元/个,甲企业收回时,乙企业代收代激了消费税。 (2)从生产企业购进高尔夫球杆的杆头,取得增值税专用发票,注明货款15000元、增值税1950元: 购进高尔夫球杆的杆身,取得增值税专用发票,注明货款22600元、增值税2600元:购进高尔夫球握 把,取得增值税专用发票,注明货款1040元、注明增值税135.2元:当月领用外购的杆头、握把、杆 身各90%,加工成A.B两种型号的高尔夫球杆共20把。 (3)当月将自产的A型高尔夫球杆2把对外销售,取得不含税销售收入10000元:另将自产的A型高 尔夫球杆5把赞助给高尔夫球大赛。 (4)将自产的3把B型高尔夫球杆移送至位于同一县的非独立核算门市部销售,当月门市部对外销售 了2把,取得不含税金额22736元。
2、甲企业是一家高尔夫球及球具生产厂家,为增值税一般纳税人。本年10月甲企业发生以下业务:(1)购进一批原材料,取得增值税专用发票,注明价款2000元、增值税260元;委托乙企业将其加工成4个高尔夫球包,支付加工费8000元、增值税1040元,取得乙企业开具的增值税专用发票。乙企业同类高尔夫球包不含税销售价格为1500元/个。甲企业收回时,乙企业代收代缴了消费税。(2)当月将自产的A型高尔夫球杆3把对外销售,取得不含税销售收入12000元;另将自产的A型高尔夫球杆5把赞助给高尔夫球大赛。(3)将自产的B型高尔夫球杆1把移送至非独立核算门市部销售,当月门市部对外销售了2把,取得价税合计金额22600元。其他相关资料:高尔夫球及球具消费税税率为10%,成本利润率为10%;上述相关票据均已经过比对认证。工作要求(1)计算乙企业应代收代缴的消费税;(2)计算甲企业应自行缴纳的消费税。
1.甲企业是一家高尔夫球及球具生产厂家,为增值税一般纳税人。本年7月发生以下业务:(1)购进一批原材料A,取得增值税专用发票,注明价款5000元、增值税650元,委托乙企业将其加工成20个高尔夫球包,支持加工费10000元,增值税1300元,取得乙企业开具的增值税专用发票;乙企业同类高尔夫球包不含增值税销售价格为520元/个。甲企业收回时,乙企业代收代缴了消费税。(2)从生产企业购进高尔夫球杆的杆头,取得增值税专用发票,注明货款16000元,增值税2080元;购进高尔夫球杆的杆身,取得增值税专用发票,注明货款23600元,增值税3068元;购进高尔夫球握把,取得增值税专用发票,注明货款800元,增值税104元;当月领用外购的杆头、握把、杆身各75%,加工成A、B两种型号的高尔夫球杆共20把。(3)当月将自产的A型高尔夫球杆2把对外销售,取得不含增值税销售收入11000元;另将自产的A型高尔夫球杆3把赞助给高尔夫球大赛。(4)将自产的单位成本为8000元的3把B型高尔夫球杆移送至非独立核算门市部销售,当月门市部对外销售了2把,取得价税合计金额22000元。其他相关资料:高尔夫球
.甲企业是一家高尔夫球及球具生产厂家,为增值税一般纳税人,本年7月发生以下业务:(1)购进一批原材料A,取得增值税专用发票,注明价款5000元、增值税650元,委托乙企业将其加工成20个高尔夫球包,支付加工费10000元、增值税1300元,取得己企业开具的增值税专用发票;乙企业同类高尔夫球包不含增值税销售价格为520元/个。甲企业收回时,乙企业代收代缴了消费税。(2)从生产企业购进高尔夫球杆的杆头,取得增值税专用发票,注明货款16000元、增值税2080元;购进高尔夫球杆的杆身,取得增值税专用发票,注明貨款23600元、增值税3068元;购进高尔夫球握把,取得增值税专用发票,注明货款800元、增值税104元;当月领用外购的杆头、握把、杆身各75%,加工成A、B两种型号的高尔夫球杆共20把。(3)当月将自产的A型高尔夫球杆2把对外销售,取得不含增值税销售收入11000元;另将自产的A型高尔夫球杆3把赞助给高尔夫球大赛。(4)将自产的单位成本为8000元的3把B型高尔夫球杆移送至非独立核算门市部销售,当月门市部对外销售了2把,取得价税合计金额22000元。其他相关资料:高尔夫球及球具消
甲企业为高尔夫球及球具生产厂家,是增值税一般纳税人。2016年10月发生以下业务:(1)购进一批原材料A,取得增值税专用发票上注明价款5000元、增值税税款850元,委托乙企业将其加工成20个高尔夫球包,支付加工费10000元、增值税税款1700元,取得乙企业开具的增值税专用发票;乙企业同类高尔夫球包不含税销售价格为450元/个。甲企业收回时,乙企业代收代缴了消费税。(2)从生产企业购进高尔夫球杆的杆头,取得增值税专用发票,注明货款17200元、增值税2924元;购进高尔夫球杆的杆身,取得增值税专用发票,注明货款23600元、增值税4012元;购进高尔夫球握把,取得增值税专用发票,注明货款1040元、注明增值税176.8元;当月领用外购的杆头、握把、杆身各90%,加工成A、B两种型号的高尔夫球杆共20把。(3)当月将自产的A型高尔夫球杆2把对外销售,取得不含税销售收入10000元;另将自产的A型高尔夫球杆5把赞助给高尔夫球大赛。1)计算乙企业应代收代缴的消费税;(2)计算甲企业应自行向税务机关缴纳的消费税;
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
请问公司个税零申报逾期了,罚款100,由财务人员现场缴纳,未通过公司账户,账务也未做处理,在汇算清缴时怎么填?