@郭老师回答，其他老师不要接

老师，想请问下个人代开运输增值税发票，是提供劳务这部分增值了的意思吗？那是否可以直接代开劳务发票呢？

个人代开运输增值税发票，是提供劳务这部分增值了的意思，可以直接代开劳务发票，但是不划算，还是代开运输发票合适。 想问一下不划算的点是在哪里呢？比如说我现在要开张30000的发票，运输费和劳务费分别要交的税有哪些？税率金额是多少呢？

开运输发票，劳务发票都可以的。 运输发票税点也不低，20%的个税啊，而且这个没有汇算清交 可以问一下你税务局那边运输发票怎么交税的，我们这边是次月的时候去税务局直接交20%，不管金额多少。

老师您好，我们是一家人河北小规模公司(季度申报），经营范围是劳务分包和建筑机械租赁，实际业务就是脚手架租赁，和工地上一些架子的拆搭，就是架子工吧。我们是接的北京一家公司的业务，实际工地位置在吉林，现在北京公司要求我们开普通发票4万块钱，内容是脚手架租赁，请问这个需要弄那个外管证吗，需要预交什么税。现在发票已经核定了，税务Uk也领回来了。这个公司是新企业，我没有接触过这个行业，往下不知道该怎么处理了。

对的，是的，需要开外管证发票，你们自己开就可以的。如果是小规模，季度30万以内增值税附加税不用预缴的。

跨省的，这个需要交企业所得税，你问一下项目所在地税务局，那边企业所得税一般在0.2%

那要是开租赁呢，脚手架租赁，还需要开外管证不 我昨天查的资料是，要是人过去干活是需要办理外管证这个脚手架租赁也需要吗?

单纯的还是带着操作员，带着操作员的需要。

带人，老师您看我是这么操作的，我现在电子税务局上开外管证，然后自己在公司所在地开出来电子发票，因为不超10万所以不用预交增值税，需要预交个印花和企业所得税(具体税率询问项目所在地的税务局）然后交税，季度在企业本地申报，是这样操作的流程吗，我这个思路应该没问题吧

没有问题的，是这么做的。

好的 谢谢老师 能否发一下外管证具体操作的课程 我晚上回去学一下