老师，我想问一下，税负率是怎么算就来的？我们是制造业企业，上个月刚退回来大额留底税，以前会计跟我说税负率尽量在1.5--2以内，说多少交点税！我们这个月进项又大于销项，勾选的进项是30712.98，账里做进去的39883.98，销项才13476.34！这个该怎么做，能交点税，安全点？

制造行业2%就不算高的，商贸的都能做到2%。

13476.34减进项税额）/不含税的销售额等于2%。然后求进项就可以的。

老师，不含税销售额我算出来103664.15，对么

你好。你的增值税税率是多少的？

我没算呢老师，我是按销项税额来算不含税销售额的，13476.34÷0.13这样算的

是的是的，这个是13%的税率，正确的。

税负率就按1.8来算，老师，那我们进项该认证多少呀

我有点懵圈呢老师，麻烦您了

134433*11.2% 进项税额等于这些就可以的。

老师，这两个数字是咋出来的呢

你好，不含税的销售额除以13%等于134433。

13%减1.8%就等于11.2%，就是这么算出来的。

好的郭老师，明白了！郭老师，上次所得税有多交的金额96.57，您给我从调整表30也就是其他里写了96.57/2.5%，老师，我当时忘了问您这为啥不用改报表，直接这样就可以？能再给我说一下么，非常感谢o(^o^)o

你好，这是纳税调增吗？还是什么的？是企业所得税的吗？

是呢郭老师，企业所得税年报，去年多交的部分，专管员不想退税，就让我调整，您跟我说直接在A105000其他里填那个数据的

因为你这个是单纯的纳税调增，你要调增的话，调增什么业务实际都有业务，你账上就应该正常做不是。

没听明白郭老师

单纯的纳税条灯，实际账上都有业务，你要调整哪一个，调整了之后它不就有余额了？

意思其他是兜底项目，这个里调增，不用动账，是这个意思么郭老师

是的，是这个意思的。

好的明白了，万分感谢郭老师！！！