企业所得税汇算清缴营业收入44037088.35增值税营业收入44284481.28相差247392.93.我更正了A106000表，A100000表中营业收入填写的和增值税营业收入一致，其它未变，A106000中的本年度亏损数字从何而来？

年度企业所得税汇算清缴申报表中主营业务收入栏如何填列？假设甲企业是航空货物销售代理企业。甲企业收到托运人100元托运费，再支付给实际承运人航空公司80元运费，根据会计准则，甲企业会计处理时按照100-80=20元的净值，按照20元净值计入主营业务收入。 1. 那么年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏填100元还是20元？ 2. 如果年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏填100元，那么申报表中的主营业务成本栏还需要填80元吗？ 3. 年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏究竟填全额还是净额? 在税法上有文件依据吗？ 4. 年度企业所得税汇算清缴申报表中的主营业务收入栏和会计准则的利润表中的主营业务收入栏填列相同吗？  

公司为小规模企业，目前在填报21年度的企业所得税汇算清缴，想问个人所得税返还和免增增值税收入应该填写在营业外收入中的那一列

老师，请问年报营业外收入为前年缴税的街道部分退税额，营业外支出是罚金和滞纳金，去年里4季度的所得税季报，我已将年度调整数加进了利润总额，并将退税部分的营业外收入填在了不征税收入里，这样做对吗？现在所得税汇算清缴里主表的营业利润我是否应该就填写年报里的数字+调整数，营业外收入和营业外支出抄年报数？那如果是这样的话，我这就要补税蛮多的了，因为就差了一个营业外收入的25％，我不知是否正确了

请问老师季度增值税专票填写服输，普票填写相对应的正数，清缴汇算导致增值税营业收入与企业所得税营业收入不一致怎么改表，能不影响所有的表和报表等。

企业所得税汇算清缴营业收入44037088.35增值税营业收入44284481.28相差247392.93.我更正了A106000表，A100000表中营业收入填写的和增值税营业收入一致，其它未变，A106000中的本年度亏损数字从何而来？