老师样我一下应交税费怎是负数，我计提了，也交了，资产负债表还是负数？这个是什么原因

没有？我这个就是内账，你那内账应该怎么做，不用计提直接交费的，分录是什么？？

你好，内账不需要计提税费，缴纳的时候直接计入税金及附加就是了 

分录怎么做

你好，内账缴纳的税款 借：税金及附加    ，     贷：银行存款

是在税金及附加下面建一个二级科目增值税吗？我的软件里面没有增值税

你好，是的，是这样的

老师工资不用计提的会计分录是什么？

你好，工资不用计提的会计分录是 借：管理费用等科目，贷：银行存款等科目 

管理费用，销售费用，那车间怎么记

你好，车间的计入生产成本，制造费用核算 

那分录怎么做

你好 借：生产成本，制造费用，贷：银行存款等科目 

是这样吗？

你好 借：生产成本，制造费用，贷：银行存款等科目  （是针对这个回复有什么疑问吗）

结转是不是这样

有疑问，还没弄清楚