老师，我们是酒店行业给客人开有普票和专用发票，还有些没有开发票的，这收入应该怎么做账呢，是把没有开票和开票的都算一起借银行存款，贷主营业务收入 应交税费_应交增值税_销项税吗
你好是的分路都是一样的。
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我们是建筑一般纳税人，开9%发票，现在有个免税三年的政策，所以我们这段时间开发票是免税开的，这期间我们开发票该如何记账呢？借银行，贷主营业务收入。还是借银行，贷主营业务收入，贷应交税费-应交增值税-销项税，借销项税，贷营业外收入
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老师，已经收到对方的工程预付款，但是没有给对方开发票，应该确认收入吗？是应该怎么做分录， 借：银行存款 贷：主营业务收入—未开票收入 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 这样子做对吗？ 后面开了发票又怎么做
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老师我们是一般纳税人，收到客户的款，还没有开票给客户可不可走银行存款，贷：预收账款，不和涉及税费，等开票了，借：预收账款，袋：主营业务收入，应交销项税
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小规模纳税人，11月份开具了专用发票，我要怎么做分录，因为过了这个季度要交增值税和城建税呢？而我每次不管开具了普通发票还是没有开发票的，还是开了专用发票，我都是分录，借应付，贷主营业务收入和应交增值税和主营业务成本和库存！同时把增值税转出做营业外收入对吗？
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销售业务，发生时即收到部分货款和承兑汇票。分录:①借:银行存款 应收票据 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） ②借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 借:应收票据 银行存款 贷:应收账款 老师应该做①还是②呢？
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那要分开写贷普票税额、专票及未开票税额吗
你好你可以自己分开。在摘要上或者二级科目写都行。
二级科目怎么写呢，是贷应交税费_增值税_普票销项税额（或者是专票销项税额及未开票销项税额）这样吗
你好，不是，是收入那里做二级科目。主营业务收入-不开票收入
那销项税呢
你好，销项税不用分开。
那未开票收入还要把销项税额算出来吗
你好，是的，也是一样要算。
懂了，谢谢老师
你好，不用客气的了。