老师利润表不平，300元我怀疑是航天服务费整300元，这个服务费在利润表上要体现吗？还是我会计分开做错了？300元服务费怎么做会计分录？
您好，不用体现的，管理费用一借一贷没有了，不影响利润表 1、支付航天服务费，计入管理费用科目核算： 借：管理费用， 贷：银行存款/库存现金。 2、按规定抵减的增值税应纳税额，则会计分录为： 借：应交税费一应交增值税（减免税款）或者应交税费一应交增值税， 贷：管理费用。
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你好！老师W我这个季度汇算清缴补交所得税88元，小企业会计准则，我做的分录是借利润分配-未分配利润88，应交税费-企业所得税88，缴纳做分录应交税费88，银行存款88，，这样对吗？现在财务报表怎么做呀，请指教
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老师好！ 我司是小规模纳税人，1月31日银行收到工会汇款给我司的：2022年小微企业工会经费主动返还300元， 1.账务处理是不是这样： 借 银行存款300元 贷 应付职工薪酬 —工会经费300元 借 应付职工薪酬—工会经费300元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 300元 2.以前年度损益调整科目是不是在1月31日结转到 利润分配—未分配利润？ 借 以前年度损益调整—管理费用300元 贷 利润分配—未分配利润 300元 3.财务报表要怎么填写？
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老师利润表不平，300元我怀疑是航天服务费整300元，这个服务费在利润表上要体现吗？还是我会计分开做错了？300元服务费怎么做会计分录？
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老师 我们公司有公共充电桩业务， 和一个平台合作， 客户钱付到平台上的， 然后平台结算给我们， 现有有2个钱，一我们的电费收入，发票上开的名称一个是电力5000，充电服务费800,二我们要付平台服务费300元，发票是现代服务费， 请问做账的时候一是5800计入租金还是5000和800科目分开？， 二里面的服务费记什么科目？
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老师您好，我们是 A 公司欠了 B 公司40万工程款，现在双方约定， A 公司将名下一辆价值8万的车过户给 A 公司，然后两家公司就清账，我们公司相当于卖了8万的固定资产，得到32万的营业外收入，请问这样合理吗，有税务风险吗
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老师，您好，关于代账公司的会计做账，我有一个疑问，为啥销项票和进项票都是代账公司的会计来开，那代账的那个公司，他们的销售和采购都是真实的吗？不知道真正的代账是什么样的，问一下老师
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粤公网安备 44030002003870号
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管理费用明细科目是什么
您好，管理费用-其他，没有特意为这个费用增加科目，反正一借一贷没有了
老师，第二步借应交税费（减免）贷管理费用，这步是在结转成本费用凭证里做，还是在前面凭证里？
您好，我们结转损益科目是月末一次性结转的啊，这个科目月末没有余额，根本不用结转的
老师那应交税金是不是应该挂300，不平账？
您好，是的，月末结平的只有损益科目，负债科目不结平的
您好！我临时有事走开2小时，留言我会在回来的第一时间回复您，谢谢您的理解和宽容~