老师利润表不平，300元我怀疑是航天服务费整300元，这个服务费在利润表上要体现吗？还是我会计分开做错了？300元服务费怎么做会计分录？
您好，不用体现的，管理费用一借一贷没有了，不影响利润表 1、支付航天服务费，计入管理费用科目核算： 借：管理费用， 贷：银行存款/库存现金。 2、按规定抵减的增值税应纳税额，则会计分录为： 借：应交税费一应交增值税（减免税款）或者应交税费一应交增值税， 贷：管理费用。
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老师，假设说我4月份的利润是-100元，同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴，需要补税50元，我做了分录借以前年度损益调整，贷应交税费应缴企业所得税，最后我观察到4月份的利润表，我本应该净利润是-100元，却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问，汇算清缴的补税，不是不应该影响当月的数据吗？为什么我的利润表的数据被影响了？我做错哪里了吗？
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你好！老师W我这个季度汇算清缴补交所得税88元，小企业会计准则，我做的分录是借利润分配-未分配利润88，应交税费-企业所得税88，缴纳做分录应交税费88，银行存款88，，这样对吗？现在财务报表怎么做呀，请指教
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老师好！ 我司是小规模纳税人，1月31日银行收到工会汇款给我司的：2022年小微企业工会经费主动返还300元， 1.账务处理是不是这样： 借 银行存款300元 贷 应付职工薪酬 —工会经费300元 借 应付职工薪酬—工会经费300元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 300元 2.以前年度损益调整科目是不是在1月31日结转到 利润分配—未分配利润？ 借 以前年度损益调整—管理费用300元 贷 利润分配—未分配利润 300元 3.财务报表要怎么填写？
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老师利润表不平，300元我怀疑是航天服务费整300元，这个服务费在利润表上要体现吗？还是我会计分开做错了？300元服务费怎么做会计分录？
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老师 我们公司有公共充电桩业务， 和一个平台合作， 客户钱付到平台上的， 然后平台结算给我们， 现有有2个钱，一我们的电费收入，发票上开的名称一个是电力5000，充电服务费800,二我们要付平台服务费300元，发票是现代服务费， 请问做账的时候一是5800计入租金还是5000和800科目分开？， 二里面的服务费记什么科目？
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老师，现在电子税务局开票人，报税人，财务负责人可以是同一人吗
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老师，文化传播公司，收到现代服务的进项发票，怎样做分录
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请问：2025年4月预缴了2025年度第一季度企业所得税，2025年7月更正申报，应交企业所得税（第一季度）调整为0。因各种原因，2025年度未申请退回此笔税费。2026年6月申退回，6月已到账。请问：这笔业务如何做账？具体明细分录（末级）？
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您好！老师学堂老师教我做的凭证我感觉不对您帮我看看
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老师师请问，房开公司之前代施工方C公司支付A公司工程款200，经协商A公司退回工程款到房开公司指定公司B，B公司与房开公司有其他应收款往来挂账，房开会计分录怎么做
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粤公网安备 44030002003870号
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管理费用明细科目是什么
您好，管理费用-其他，没有特意为这个费用增加科目，反正一借一贷没有了
老师，第二步借应交税费（减免）贷管理费用，这步是在结转成本费用凭证里做，还是在前面凭证里？
您好，我们结转损益科目是月末一次性结转的啊，这个科目月末没有余额，根本不用结转的
老师那应交税金是不是应该挂300，不平账？
您好，是的，月末结平的只有损益科目，负债科目不结平的
您好！我临时有事走开2小时，留言我会在回来的第一时间回复您，谢谢您的理解和宽容~