老师好，真账实操 深圳市兴隆商贸有限公司 账套 ， 为什么业务14 ，高铁票，进项没有抵扣，（业务14平台老师，解释说这是个纯外贸企业，因为出口免税，所以，进项不能扣） 业务24. 购进产品，进项又可以抵扣？那业务24咋又可以了？说不通！能否解释一下？
你好，请问业务14和业务24分别是什么，可以截图 根据你现在所说的信息来看，业务14涉及出口退税业务相关的增值税进项税额是不允许抵扣的，因为已经把增值税退税了，就不能再抵消进项了 业务24 不涉及出口退税正常的业务是可以正常抵扣进项的
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请教下关于进口业务。进口报关单上境内收货人A 和消费使用单位B是不同的两家公司， 并且在“海关进口增值税专用缴款书”上的缴款单位写了境内收货人的公司A。 我们问过第一家财务公司，他们的解释说，因为B是“消费使用单位”, 才真正拥有货物所有权。 如果缴款书开给A, A因为没有货物所有权，即使进项税缴款书开给A，但A也不能享有进项税抵扣。 这样的说法对吗？ 另外，我们又咨询过第二家财务公司，另一种说法是： A可以不充当“纯代理”（即进口买卖的业务实际是B在做，不是A来做）； A应该要充当“代理进口”，然后做经销销售给B，相当于对境内销售，再给B开具国内的增值税专用发票； 这样的话，A就可以用海关开具的”进口增值税专用缴款书”上的进项税，来抵扣销售开具给B的国内专用发票上的”销项税“？ 上面哪个说法对？
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我们运输公司，账面有自卸车四台，17年注册公司和买车，当时发票丢失会计没入账，我一八年来，进项已经过期，去银行解压拿回来发票就把四台车入账了，一直计提折旧，一直没有业务发生，想注销，清理车没有进项要缴税，我给12366打电话问17年开的机动车发票还能否抵扣，他们说17年开始没有认证期限，去认证平台看有四台车可以抵扣，但是平台上的发票号码和金额跟我手里不一致，我找老板问咋回事，回答是贷款买车，为提高额度，做的假发票，真发票丢失，我让销售方提供真实发票记账联复印件盖发票章回来更正入账时候金额，把复印件贴到当年凭证上，把假发片拿掉，按照更正金额把计提折旧的金额更正到正确为止，这样操作有没有风险吗？
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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老师好，真账实操 深圳市兴隆商贸有限公司 账套 ， 为什么业务14 ，高铁票，进项没有抵扣，（业务14平台老师，解释说这是个纯外贸企业，因为出口免税，所以，进项不能扣） 业务24. 购进产品，进项又可以抵扣？那业务24咋又可以了？说不通！能否解释一下？
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您好老师，一般纳税人户，零售烟酒业13%，现在因为进项发票没有抵扣，进项大于销项票，税务来查账，外账至24.3.31库存商品数是383万，24.5.31库存539万，4-6月份开票168万，这3个月其中工资和管理费用大概17万左右，假设所得税季报申报是0，我需要计提151万是不是，因为我还有进项发票是60万没有抵扣，现在税务想知道实际库存商品和外账对比，缴纳增值税，我需要缴纳多少合适？求解，我的实际库存商品算法是539-151+60，这样算对不对？这样就多60万没有抵扣，可以解释说60万商品已经到账了卖了，这样就交60万进项这一部分，行不行
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请问那位老师指导下，开票系统那里销售方银行信息怎么操作才能每次开票都显示出来
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二手车公司，车子收回来过户到公司，车子卖到外地去，需要我方公司先开普票1%税率，然后车子再到车管所去过户开二手车交易票，普票和交易票金额一致，买方一致（外地过户要求就是先普票再交易票），两张票开出来之后，电子税务里面发票统计金额就是交易票金额加普票不含税金额的合计，那么一个季度过后，申报增值税时，这两张票会重复算税吗？如果不，具体怎么操作？
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老师好，制造业单位收到汽油发票不用交印花税税的吧
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老师好！ 营业执照注销，信息公示期昨天已到，但线上没有任何下一步提示，请问是需要去工商局线下办理需要提供什么资料，税务已经完成清税。 谢谢！
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老师：我想请教一下，我们购买的垫片不开票价是4600元，如果开票另加7个点计322元。税点付对方私户上，对方让我们对公转账4600元，给我们开票4600元。我说一起对公付4922元，给我们开4922元的发票。对方不原意。这样我们是不是不划算。
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2023年搅拌站生产混凝土，由自有车队配送，车队不对外运输，这是混合销售吧？另砂浆适合简易征收吗？
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2025年企业工商年报中，纳税总额是根据什么数据来？ 比如我2025年，实际缴纳的各项税费是32万，收到增值税留抵退税400万，那我纳税总额填多少？这个填错了，会不会有什么影响？
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外贸企业到底哪些进项可以抵扣，哪些进不可以抵扣，麻烦规则讲一下，谢谢！
外贸企业进项得看业务，举个例子，假设你出口一个产品到国外，这个出口是免交增值税的，那么你在国内运送这个产品到国外这个运输服务产生的进项就不能抵扣。
但要是和出口业务无关，国内业务或者你单位买个家具啥的，就可以抵扣
按照老师的说法，业务24 购入假发，在业务32出口假发，那说明购入假发这个业务，是与出口业务有关的，那进项不是不应该抵扣吗?，那为什么答案，还是把进项列出来了?
没有内销的外贸企业，购进然后出口，那我们说免退税，免的是出口的税，退的是什么？
免退税说的是两种 一是既免税又退税 适用外贸公司购进物品用于出口，中间过程叫了增值税，出口时候按照货物退税率享受退税 免得是出口销售货物应该交的增值税，退的是货品有退税率，按照这个退税率把你出口货物前交的增值税退你 二是只免税不退税 生产者直接出口，他就没交过增值税，就不用退
关于做账这，假发是销售货物，做账时候进项税要单独记在增值税里，等你出口时候，再做一笔，进项税额转出
差旅费的进项税直接在销售费用里
抵 又如何理解？
出口已经免税了，还享受退税，那是不是不管出口赚不赚钱，反正国家退的税已经稳赚了。 只外销的企业，出口又免又退，那购入商品产生的进项 是不是就一直留抵？就一直挂账上吗？
抵税是进项税额允许抵消 内销 的销项税额
外贸企业在国内先买产品，这个产品价格里包含了增值税，退的是这部分钱
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