个税社保公户发放工资，这三个数据都各不相同的吗？分录是怎么做的？比如工资3500元，社保个人承担500元，但是因为请假了几天，工资扣200元，公户发放工资是3500-500-200=2800元吗？分录怎么做的？

您好，扣了员工工资200申报个税就是3300 借：管理费用-工资 3500-200 贷：应付职工薪酬-应计工资 3500-200 （员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资500 贷：其他应收款-社保 200 （实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资3500-500-200 贷：银行存款 2800

2023-06-09

您好计提工资借管理费用-工资 3000 贷应付职工薪酬-工资 3000 借管理费用-社保费 500 借管理费用-公积金200 贷应付职工薪酬-社保费500 贷应付职工薪酬-公积金200 发放工资借应付职工薪酬-工资 3000 贷银行存款 2990 贷营业外收入 10 上交社保公积金借应付职工薪酬-社保费 500 借应付职工薪酬-公积金 200 借营业外支出-其他 200%2B200=400 贷银行存款500%2B200%2B400=1100 社保追回借银行存款 400 贷营业外支出-其他 200%2B200=400

2024-07-16

你好；借管理费用-工资1000 ；管理费用-社保 300 贷应付职工薪酬 - 工资1000 应付职工薪酬-社保300 ；缴纳；借应付职工薪酬-社保300 ；其他应收款-个人社保 200 贷银行存款500 ；工资扣除：借应付职工薪酬 - 工资1000 ；贷其他应收款-个人社保200 ；银行存款 800

2021-11-30

你实际发放工资，不是2900，扣除了个人承担的社保费用啊

2021-08-16

1.计提工资借：销售费用 3500 管理费用 8500 贷：应付职工薪酬——工资 12000 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等） 300.4 贷：应付职工薪酬——社保 200.4 应付职工薪酬——公积金 100 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资 12000 贷：其他应收款——社保(个人部分)200.4 其他应收款——公积金(个人部分) 100 库存现金／银行存款或现金 11699.6 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 200.4 应付职工薪酬——公积金 100 其他应收款——社保(个人部分) 200.4 其他应收款——公积金(个人部分) 100 贷：银行存款或现金600.8

2021-08-17