同学你好 稍等我看看
甲公司执行25%的企业所得税税率,并根据税后净利润提取10%法定盈余公积。2016年11月8日销售一批商品给乙公司,取得收入120万元(不含税,增值税率17%)。甲公司发出商品后,按照正常情况已确认收入,并结转成本100万元。2016年12月31日,该笔货款尚未收到,甲公司对应收账款计提了坏账准备6万元。2017年1月12日,由于产品质量问题,本批货物被退回。假定本年度除应收乙公司账款计提的坏账准备外,无其他纳税调整事项,甲公司于2017年2月28日完成2016年所得税汇算清缴,甲公司于2017年3月1日批准对外呈报2016年度财务报告。 要求:请编制甲公司2017年1月12日已售产品退回的有关会计分录。
A公司2012年11月25日销售一批甲商品给B公司,取得收入2400000元(不含增值税),并结转成本2000000元。2012年12月31日,该笔货款尚未收到,A公司未对该应收账款计提坏账准备。2013年2月18日,由于产品质量问题,本批货物被全部退回。A公司2013年2月25日完成2012年所得税汇算清缴。A公司适用的增值税税率为17%。A公司2012年度财务报告批准报出日是2013年3月31日,所得税税率为25%,按净利润的10%提取法定盈余公积,提取法定盈余公积后不再作其他分配。要求:编制调整分录
公司2022年10月20日销售一批商品给B公司,取得不含税收入200万元。A公司发出商品后已确认收入,结转成本180万元。2022年12月31日,该笔货款尚未收到,公司对应收账款未计提坏账准备。2023年1月20日,由于产品质量问题,商品被退回。A公司2022年所得税汇算清缴于2023年2月28日完成。假定公司财务报告批准报出日是2023年3月31日,适用增值税率13%,所得税税率为25%,按净利润的10%提取法定盈余公积,提取法定盈余公积后不再作其他分配;调整事项按税法规定均可调整应交纳的所得税;涉及递延所得税资产的,均假定未来期间很可能取得足够的用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额;不考虑其他因素,要求:编制与资产负债表日后事项相关的调整分录。
公司2022年10月20日销售一批商品给B公司,取得不含税收入200万元。A公司发出商品后已确认收入,结转成本180万元。2022年12月31日,该笔货款尚未收到,公司对应收账款未计提坏账准备。2023年1月20日,由于产品质量问题,商品被退回。A公司2022年所得税汇算清缴于2023年2月28日完成。假定公司财务报告批准报出日是2023年3月31日,适用增值税率13%,所得税税率为25%,按净利润的10%提取法定盈余公积,提取法定盈余公积后不再作其他分配;调整事项按税法规定均可调整应交纳的所得税;涉及递延所得税资产的,均假定未来期间很可能取得足够的用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额;不考虑其他因素,要求:编制与资产负债表日后事项相关的调整分录。
公司2022年10月20日销售一批商品给B公司,取得不含税收入200万元。A公司发出商品后已确认收入,结转成本180万元。2022年12月31日,该笔货款尚未收到,公司对应收账款未计提坏账准备。2023年1月20日,由于产品质量问题,商品被退回。A公司2022年所得税汇算清缴于2023年2月28日完成。假定公司财务报告批准报出日是2023年3月31日,适用增值税率13%,所得税税率为25%,按净利润的10%提取法定盈余公积,提取法定盈余公积后不再作其他分配;调整事项按税法规定均可调整应交纳的所得税;涉及递延所得税资产的,均假定未来期间很可能取得足够的用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额;不考虑其他因素,要求:编制与资产负债表日后事项相关的调整分录。
商贸企业出口退税,未开票,要做退税,增值税报表,未开票收入数据填哪里
哪些属于技术合同?哪些属于产权转让书据? 专有技术使用权转让书据是技术合同还是产权转让书据?
您好,甲公司4月初结存材料计划成本200万,材料成本差异贷方余额3万;本月入库材料计划成本1060万(含暂估入库60万),材料成本差异借方发生额6万,本月发出材料计划成本700万;求月末库存材料实际成本: 老师 请教一下,这题中材料成本差异贷方3是正数还是负数?
我家买了一辆6.8米的货车,用来做运输,现在需要办理营业执照,请问是办理个体好?还是公司好?
老师., 超市有10张卡,面值500元,一共5000元。这些卡业务员拿走,未收钱,就是做了个记录表。 卡已经到消费者手里,并且到店消费。 卡的钱没手回来,但卡已经产生消费,这时候怎么做账。
当时在上一家公司,主管让我打开北京市e窗通点击个人认证,让我自己认证。(当时好像是要注册分公司)我现在离职了,离职有点匆忙,没仔细问这个的事情就去下一家公司了。现在想起来不知道这个对我会有什么影响,我在天眼查看了一下现在注册成的分公司,负责人不是我。想问一下这个对我还有什么影响?求求啦
老师你好,我们是新公司成立一个月,只有进项没有销项,发票如何勾选,是全部勾选形成留抵税额还是不勾选,下期再勾选
社保一共1600多,员工承担了1000,其他的公司承担,怎么做账
大神老师,能不能给我说下。开标及评标具体是干啥的
这题为什么要做这个分录?怎么来的?借:盈余公积 2.1 利润分配——未分配利润 18.9 贷:以前年度损益调整 21