你好,你可以按需要进行进项发票的认证,而不是全部认证了,这样账面和申报表的进项就是一致的。 每个月需要做进项税额,销项税额相应的结转处理。
公司有贷款,每个月都要交点增值税,这个月的进项发票多,全部勾选了就不用交税了,不勾选年底了,成本又发票入不了账,这个要怎么处理??
老师,请问每月要勾选多少进项票呢?如果我每个月有多少就勾选多少,多出的进项是不是到年末就转入应缴税金-未抵扣进项税?如果刚成立的企业,没有销项,很多进项,要不要勾选?又按什么金额勾选?上年成立的企业,还没有勾选过进项,没有开过票,账该怎么处理呢?
1.每个月进项跟销项都要结转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税)然后应交税费-应交增值税(转出未交增值税)再结转到应交税费-未交增值税 对?为啥要用应交税费-应交增值税(转出未交增值税)这个科目 直接进销项-进项余额不就是未交增值税? 2.上面说的进项是指账面上所得的进项?还是指的我本月勾选的进项进行结转
每月进项税额大于销项税,税局又要求每月申报增值税勾选的进项税要跟销项税差不多,不要全部勾选造成留底太多,那我账务上比税局多出来的进项税怎么处理啊?每月的进项税和销项税都需要进行结转到未交增值税吗?
每月进项税额大于销项税,税局又要求每月申报增值税勾选的进项税要跟销项税差不多,不要全部勾选造成留底太多,那我账务上比税局多出来的进项税怎么处理啊?每月的进项税和销项税都需要进行结转到未交增值税吗?
中国公民赵某系某省某公司部门经理,2020年1月份工资10000元、奖金 500元、公务交通补贴 300元、通信补贴 500元。该省规定公务交通补贴的扣除标准为每月 100元,通信补贴的扣除标准为每月200元。赵某当月需要预缴个人所得税为( 2元。(暂不考虑专项扣除和专项附加
9日向启辉工厂购入a材料4000千克每千克60元,货款240000,增值税率为13%,税额31200元。材料已验收,入库货款未付,会计分录
公司考虑购买一台新的设备,扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%,所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量;(2)计算静态投资回收期;(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行,请说明理由
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
旅游公司内账,那以个人名义开个银行账户给公司用,个人开户的时候存入的20元怎么做账?不是银行账户转进去的,可能是微信转入存进去的,比如,借银行存款20,贷其他业务收入20可以这样做吗?
那我认证部分进项,那我帐面上已经入账的多于税局认证的进项税怎么办,就是我只勾选一部分,但是另一部分没勾选我已经在业务发生时已经记到进项税了?这个要怎么做呢
你好,另一部分没勾选我已经在业务发生时已经记到进项税额,就需要调整计入到商品或材料成本才是的
那我那部分想留到下个月去抵扣呢,有没有哪个科目怎么去做
你好,可以通过 待认证进项税额 科目核算
这个是在哪个科目呢?应交税费第几级科目?
你好,是 三级科目:应交税费—应交增值税( 待认证进项税额 )
具体分录怎么做呢?比如我本月销项税100,进项税200,税局增值税只抵扣100,剩下100下个月抵扣,那这个月和下个月分录怎么做?
你好,这种不属于待认证进项税额情况。 这个月的结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额)100, 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)100 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)200
那进项税不就借方还有100?为什么这种不算待抵扣认证呢
你好,本月销项税100,进项税200,这种情况留抵税额本来就有100啊 因为都认证了,就不属于待认证进项税额 这种情况
税局要求不要认证太多,所以税局那进项税100我就没去认证,那这部分要怎呢做账呢
你好,进项税100我就没去认证,那现在进项税额是变成了100?
就是我本月按业务收到的进项发票入账是200,销项是100,那我税局只认证100的进项税,那我账上不是还留有100的进项额,那这部分怎么做账呢
相当于本来销项-进项=本月应交的增值税。因为进项大于销项,所以应交增值税是借方在账上。但我税局只认证一部分进项,剩下的借方的进项税怎么处理?需要转出来吗
你好,税局只认证一部分进项,认证的进项是100?