房地产公司收建筑商的履约保证金，工程有问题，退履约保证金时扣下了一部分，扣下的部分怎么做账

如何冲跟建筑公司往来，可以吗

你好，你是打算怎么做分录？借贷方分别是什么科目？

借，预付账款 -某公司 贷 其他应付款-保证金

这样做的话违规吗

你好，你这样不是增加了其他应付款吗？

嗯嗯，错了，倒过来，借其他应付款，贷预付账款

你好！你们的预付少了，你看是不是可以

到时候对账的时候，会麻烦哈 正规做法就是扣人家钱，就得做收入哈

这块收入的话，还需要交增值税吗

你好，是的，就到营业外收入，这个不用增值税，但是要企业所得税

嗯嗯。谢谢了，没问题了