票务代理公司收入怎么入账。 例如，本公司需要收客户3500的机票款，需要支付航空公司3400的机票款，中间差额为1000元是我的收入，这笔业务我已经按照差额开票了。账务处理： 借：应收账款3500 贷：主营业务收入 990.1 应交税费——增值税（销项税）9.9 应付账款 3400 这个账务处理是正确的嘛

票务代理公司收入怎么入账。 例如，本公司需要收客户3500的机票款，需要支付航空公司3400的机票款，中间差额为1000元是我的收入，这笔业务我已经按照差额开票了。账务处理： 借：应收账款3500 贷：主营业务收入 990.1 应交税费——增值税（销项税）9.9 应付账款 3400 这个账务处理是正确的嘛

老师，我们公司有进出口业务，发生业务有开票给国外公司。问题一，这笔发票要怎么做会计分录？？问题二，收到发票这笔款项又怎么做会计分录？借应收账款贷主营业务收入（这笔不用体现应交增值税-销项税额）吗？收到这笔款项的差额计入财务管理，是跟根据什么来计算的？借银行存款贷应收账款差额做财务费用汇兑损益

老师：我们公司小规模纳税人，打算在医院的自动售卖机上卖东西。比如：商品出库100元，自动售卖机售价为100元，顾客扫码支付后，货款先到售卖机公司账户，售卖机公司再扣除销售额的20%作为服务费-将剩余的80%货款转给我公司。 这种情况，我公司做账是否正确： 1、我公司做无票收入： 借：销售费用-服务费20 银行存款80 贷：主营业务收入 99.01 应交税费-应交增值税（销项税）0.99 还是说应该第二种处理方式： 借：银行存款80 贷：主营业务收入79.21 应交税费-应交增值税（销项税）0.79

老师，问您一个问题，我们公司给小区业主加装电梯，收业主的钱， 借：银行存款 贷：应收账款--业主名称 工程完工了，开销售票是开给小区业主委员会 借：应付账款-✕✕业主委员会 贷：主营业务收入 应交税费—增-销 以上业务处理正确吧 但往来应付账款是没法抵消的啊，这个怎么处理

人力资源工资自己员工外包给别的公司，相关工资做账是这样的分录嘛，差额计税 借：银行存款30976 贷：应收账款30976 借：应收账款31905.28 贷：主营业务收入 =31905.28-44.25=31861.03 应交增值税（销项）-未开票=929.28/1.05*0.05=44.25 借：主营业务成本30976 贷：应付职工薪酬-工资 30976 借：应收账款31905.28 贷：应收账款 31861.03 应交增值税（销项）-已开票44.25