老师你好，在做利润表时，企业所得税前面11个月都是盈利的，企业所得税怎么计提，一般纳税人企业，深圳地区

你这个是按照去年的政策来的话，利润100万以内的税率2.5%。

老师 是做2021年的的 利润总额300多万这样

300多万*25% 按照这个来缴纳的

老师 2022年的 300多万利润 也是直接25% 对吧

对的是的，是怎么做的

老师这么算企业所得税金额有点多哦，利润总额313万，2020年净利润是亏的6W，这样企业所得税就是（313-6）*0.25=76.75W的所得税吗？

不看净利润亏损，你看上一次汇算清缴弥补亏损明细表，最后一行，最后一列允许弥补的亏损是多少？

老师 这个是内部的报表 这企业所得税不做是否有关系，朋友在的公司没有账套，现在想贷款，让帮忙做的报表用于贷款

你好，那你不用考虑亏损，直接到这个报表来就行

老师不用填企业所得税的意思吗？