老师：我明白您的意思，当时我的账是借：以前年度损益调整，贷应交税费 借应交税费 贷银行存款，我把这笔账充销了 ，我在做借：应交税费，贷非限定性净资产，这样做的话，我的银行存款支付我应该怎么去做
你好，你实际上有没有付这钱呢，就是说实际银行存款上面有没有减少？
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请问企业所得税在本月退回公司账户，是2021年的。2021年末需要进行账务处理吗？还是只在退回的当月做这笔账就行呢？借:银行存款 贷:应交税费--应交所得税 借:应交税费--应交所得税 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
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老师：我明白您的意思，当时我的账是借：以前年度损益调整，贷应交税费 借应交税费 贷银行存款，我把这笔账充销了 ，我在做借：应交税费，贷非限定性净资产，这样做的话，我的银行存款支付我应该怎么去做
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@郭老师 请教老师，我在做今年的账时发现去年多结转了成本，去年的账不是我做的，今天我看汇算清缴税交的多些，我把去年结转的主营成本反冲，借：库存商品 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 补交所得税分录：借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税 借： 应交税费——应交所得税 贷：银行存款 这样处理和几个分录对吗？
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老师，我想问一下，税务查叫公司补交税，其中有补交增值税。其他税知道怎么做，但是，这个增值税的分录怎么做，增值税本身是不影响损益的呀，我如果做 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-增值税 借 应交税费-增值税 贷 其他应付款 借 其他应付款 贷 银行存款 感觉补交的增值税房以前年度损益调整又不太合适，这个要怎么做账呢？
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关于收到跨年费用发票：一般纳税人处理 1、借：以前年度损益调整- XX费用 贷：银行存款 2、税务局退税、红冲计提： 借：应交税费——应交所得税 贷：以前年度损益调整 借：银行存款 贷：应交税费-应交所得税 3、结转时 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整 我的问题是：1、贷方银行存款应该是收到银行账单的时候当时就要做的啊，但是当时也没票，如果收到发票才做的话也行吗？ 2、红冲计提我不是很懂，银行存款增加是退税金额，所得税增加是什么了 有没有老师给我说清楚点的啊
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但是我已经付完这笔款了
老师您说的对，要是直接做借应交税费贷非限定净资产，我的银行存款这个科目没有减少，我现在应该怎么做分录呢
你好，你先确认你有没有付过，你如果有付过，那么贷方银行存款是没问题的。 你也可以这样吧，首先你知道你的凭证做错了，那么你红字冲减之前错误的凭证，然后再按照正确的重新做一遍就好了。
老师，我是红字充了，但是这个所得税我要记到那个科目，民非企业是没有所得税的科目，民非企业只有其他费用，管理费用，筹资费用，还有就是限定转非限定，要是把所得税放到费用里，那么就和所得税季度报表不一样了，所得税的报表的成本不能有所得税费用呀
您看看我的所得税放哪里，怎么记
你好！你计入其他费用就好了
要是计入其他费用的话，那么利润就会减少，和企业所得税表就是对不上了，企业所得税季度报表，成本里不能加企业所得税呀，税务方面要求企业所得税表和财报一致呀
你好！你这个是所得税，有所得税，净利润减少是正常的了。 你企业所得税表里面也有所得税数据的
企业所得税报表没有这个
就是没有其他费用
你好，企业所得税的报表上面确实是没有。你不是已经交了企业所得税吗？交了的话，这个表上就会有数据啊。你实际到底有没有交企业所得税呢？
我交了企业所得税呀，那末我的企业所得税在这个表的什么地方体现呀
我交完的企业所得税计入的是其他费用，但是企业所得税的季度报表没有其他费用这个科目
你好！这个在这个位置了
那在季度报表如何体现
你好!季度，你填了前面三个数据，就有了