老师：我明白您的意思，当时我的账是借：以前年度损益调整，贷应交税费 借应交税费 贷银行存款，我把这笔账充销了 ，我在做借：应交税费，贷非限定性净资产，这样做的话，我的银行存款支付我应该怎么去做

但是我已经付完这笔款了

老师您说的对，要是直接做借应交税费贷非限定净资产，我的银行存款这个科目没有减少，我现在应该怎么做分录呢

你好，你先确认你有没有付过，你如果有付过，那么贷方银行存款是没问题的。 你也可以这样吧，首先你知道你的凭证做错了，那么你红字冲减之前错误的凭证，然后再按照正确的重新做一遍就好了。

老师，我是红字充了，但是这个所得税我要记到那个科目，民非企业是没有所得税的科目，民非企业只有其他费用，管理费用，筹资费用，还有就是限定转非限定，要是把所得税放到费用里，那么就和所得税季度报表不一样了，所得税的报表的成本不能有所得税费用呀

您看看我的所得税放哪里，怎么记

你好！你计入其他费用就好了

要是计入其他费用的话，那么利润就会减少，和企业所得税表就是对不上了，企业所得税季度报表，成本里不能加企业所得税呀，税务方面要求企业所得税表和财报一致呀

你好！你这个是所得税，有所得税，净利润减少是正常的了。 你企业所得税表里面也有所得税数据的

企业所得税报表没有这个

就是没有其他费用

你好，企业所得税的报表上面确实是没有。你不是已经交了企业所得税吗？交了的话，这个表上就会有数据啊。你实际到底有没有交企业所得税呢？

我交了企业所得税呀，那末我的企业所得税在这个表的什么地方体现呀

我交完的企业所得税计入的是其他费用，但是企业所得税的季度报表没有其他费用这个科目

你好！这个在这个位置了

那在季度报表如何体现