演示账套

老师，突然忘了汇算清缴怎么报了，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表中: 1、工资薪金支出的账载金额我按什么填？ 2、工资薪金支出的实际发生额，我按啥填？ 3、还是这个表 A105050,第8行次，五、各类基本社会保障性缴款。按啥填？(我们25.9月开始上五险的) 4、以上1-3项，系统会和哪里进行比对啊，分别以啥依据填写，我怕填错了

2026-04-29 16:35

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2026-04-29 16:37

工资账载金额：应付职工薪酬工资本年计提贷方总额工资实际发生额：2024 全年工资，汇算清缴前实际发放到手的金额各类基本社保缴款：25 年 9 月才交，24 年汇算直接填 0；以后只填公司承担部分比对依据：工资跟个税申报数据比对，社保跟社保局缴费记录、银行扣款单比对，账实不一致会预警调增。

2026-04-29

你好，你的本期借方贷方没有金额要确认是否确实没有工资薪金的支出

2025-04-15

你好；你这样比如5月计提4月的工资；你这样会跨年的；特别是在12月时候；你22年的工资在23.1月去计提；会有问题的；赶紧去调整成正确的；2. 也得考虑（注意按照发放金额；次月报个税即可；没有发就先0申报的；） 3. 账上金额都是按照你账上计提的金额来写的；所以你账上一定要写清楚做对；不然会影响报表和申报表填写的

2023-05-15