税务提示1月份有风险，让做项税额转出 主要是一些费用 和3%的成本票错开成了专票（建筑企业） 进项税额转出分录怎么做呢
你好 借成本费用，贷进项转出
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2020年有一份不含税10万元的，税额13000的原材料进项专用发票，认证抵扣且已经结转成本，2021年9月份，税务局认定对方企业为走逃企业，进项税额转出，我做的分录是，借主营业务成本13000，贷进项税额转出。现在11月份税务局又要求把成本调出来，缴纳企业所得税，请问，成本调整的分录应该怎么做，用小企业会计准则无法使用以前年度损益调整科目。
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进项税额转出怎么做分录，转出之前的进项发票做了借：主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 进项税额转出成本也要做转出吧，不单指税额要做转出是吗，怎么做呢
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税务提示1月份有风险，让做项税额转出 主要是一些费用 和3%的成本票错开成了专票（建筑企业） 进项税额转出分录怎么做呢
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老师好！11月的专票申报抵扣了，12月退回发票时的分录怎么做？收到发票时的分录 借：主营业务成本 2 应交税费——应交税费——进项税额 1 贷：应付账款 3 退回时： 借：主营业务成本 -2 应交税费——应交税费——进项税额转出 -1 贷：应付账款 -3
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去年12月份收到一张餐费专用发票，我直接做的费用，今年3月份税务局然后我做进项税额转出，怎么做分录税额是5.1元我去年12月份做了管理费用差旅费509.9 贷银行存款515元，这个还要进项转出吗
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老师我想问个问题 假如是法人支付的物业费怎么做账 没走公账 然后收到发票又怎么做账呢
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公司（一般纳税人）出租房屋，电费由公司统一向供电公司支付并取得专票13%，公司向租户收取电费时按1元/度收取，有些租户要开专票（含税1元/度），有些不开票（也按1元/度收），比如电表总读数20000度，向供电公司支付15000元含税，开票的租户用电量5000度，不开票的租户用电量4000度，应该怎么做账？
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个体工商户3季度开票有问题，4季度红冲，但是4季度已经开具30万发票，3季度红冲部分怎么不可以开具了？再开具也另外算额？因为已经红冲但是额度没有出来
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老师，问一下，收到租赁发票，我们是承租人，需要申报那些税种
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预收充值款开票为0 后面消费了6和13的税率的东西，确认为13个点和6个点的销售的东西，可以吗？？然后预付款的风险点在哪？
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甲方给我们农民工工资，直接给农民工发过去了，农民工包工头给我们用他的个体工商户开的劳务发票，这样我甲方应收直接去冲减包工头个体工商的劳务发票，这样有税务风险吗？需要提供哪些资料作为佐证
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老师您 好，请教老师，小规模纳税人，有二张发票怎么做分录，公司的二间厂房租出去 一间给张三，管理费用一共有二万，其中一万是张三的，物业开票给我公司了，分录怎么做，第二张票是收到物业的发票和张三的租金后，公司又开了一万给张三了，这二张凭证分别怎么做分录
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老师，经营者信息采集里扣除改成否，上个月也是给他申报的0工资，怎么修改，季度末申报可以扣除年度60000的额度，上个月的怎么修改成否
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请问老师，我收到的进项红字发票，只要没有经过我确认红字信息单，对方就红冲的，说明我没有勾选抵扣，也不存在进项税金转出的情况，是吗？
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老师好，我们是家装行业，工地开工买的工地保险，我可以放在工程施工下面吗，等工地竣工了，我再结转到成本中
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因为不能抵扣，转出来的进项税额增加了成本，可以这样理解吗？
好，是的，这样理解是对的。