演示账套

老师，上个月收了货付了款，没有开进来发票，是暂估入库的，这个月发票收到了，怎么入账呢？

2023-06-15 11:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-06-15 11:19

您好，先暂估入库，到时再冲账

快账用户4904 追问 2023-06-15 11:29

老师，上月已经暂估入库了，这月是按原分录做负数，然后，借:库存商品应交税费–应交增值税(进项税额) 贷:应付账款对吧

齐红老师解答 2023-06-15 11:29

是的，就是这样做的

快账用户4904 追问 2023-06-15 11:35

那上个月已经结转成本了，做了借:主营业务成本贷:库存商品按价税合计金额做的，这个还要改吗？正常是主营业务成本按未税金额入账吗，上月我按价税合计做了这个要不要调整？

齐红老师解答 2023-06-15 11:43

如果金额不一致，也要调下

您好，先暂估入库，到时再冲账

2023-06-15

你好，有退货你做了退货的凭证吗

2025-03-20

暂估入账，借库存商品贷库存现金。后面正常确确认收入结转成本。

2024-01-02

把这个暂估的冲销，再按照发票入账

2023-10-17

你好，是的，这个可以的，可以借：应交税费---进项税额贷：应付账款---某某公司贷应付账款---暂估入库负数，这个更好，

2021-07-08

领取会员