你好,看出口报关单,几月出口的按照几月的汇率
老师,我单位为生产湿巾一般纳税人,目前有国内销和国外销售,2020年8月和9月分别有出口货物,提问:1、9月内销税额15万元,进项税额20万元,产生留抵税额-5万元,免抵退税额5.5万元,接下来10月初面临报9月份的税,是免抵退税额和留抵退税额谁小退谁吗?2、月初报税操作流程一是在“生产企业出口退税操作系统”按向导操作,二是在国家税务总局天津市电子税务局进行填写申报吗;3、报税完后,需要准备哪些材料备税务局查!多谢
资料:2019年4月份上海电器进出口公司销售给美国沙特电器公司彩电500台,采用信用证结算。本月份发生下列有关经济业务。(1)4月1日收到储运部门转来出库单(记账联),列明出库彩电500台,每台1500元,予以转账。(2)4月3日签发转账支票支付安达运输公司将彩电运送上海港的运杂费2000元。(3)4月5日签发转账支票支付上海港彩电装船费800元。(4)4月8日收到外轮运送公司发票1张,金额为1200美元,系500台彩电的国外运费,当即签发转账支票从外币账户付讫,当日美元汇率为1:6.80.(5)4月10日按彩电销售发票金额120000美元的110%向保险公司投保,保费率为2‰,签发转账支票从外币账户支付,当日美元汇率为1:6.90.(6)4月11日收到业务部门转来销售彩电的发票副本和银行回单。发票列明彩电500台,每台240美元CIF价格,共计货款120000美元,佣金率为3%,佣金3600美元,当日美元汇率为1:6.80。同时根据出库单结转出口彩电的销售成本。(7)4月15日收到银行转来收汇通知,销售货款已经收妥结汇,当日美元汇率为1:6.90.
老师,我们公司是一般贸易,生产行业,9月份有四张报关单,已全部开具了出口发票,但是9月份没有收汇,在十月份收汇了,那么我十月份申报期内,增值税申报表是按照开具的出口发票金额填写,出口免抵退汇总申报表是报零,那么进项票我要不要正常勾选呢?因为9月没有收汇,勾选也不可以退。
老师好,生产型出口企业,免抵退申报汇总表的第一项:免抵退出口销售额(美元)是以哪个销售额和哪一天的汇率折算成美元的呢?例如:6月申报5月的出口退税,5月所开的出口发票里有部份是4月的报关单在5月才回来,出口发票里同时有4-5月的报关单。我要以哪个汇率来折算成美元呢。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
例如:4月出口报关单有美元也有欧元,我要怎么折算成美元?
你开局时都折合为人民币才对的
我开出口发票是全部折为人民币,但是在免抵退申报汇总表的第一项:免抵退出口销售额(美元),是要以人民币折算成美元呀
你先折合为人民币,在折合为美元