Q
4月份缴纳3月份个税，请问3月份的应交税费 科目中为什么会出现3月份的个税数，怎么做的分录呢？ 5月份缴纳4月份个税，4月份的应交税费科目中出现的是3月和4月个税合计的数据，这是怎么做出来的？ 5月份的报表也是，应交税费科目是4月5月份合计数
2023-06-20 11:06
2023-06-20 11:08
您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
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缴纳个税 借：应交税费 个税 贷：银行存款 老师社保什么的可以两个月合在一起入账吗？
我这么做的 为什么应交税费 中每个月 都没数据啊
同学你好 每月申报一次社保
记账公司给到我们的月报表 应付职工薪酬中只有实发的工资数， 社保公积金不包含在里面还可能放到哪里呢？
同学你好 计提工资的时候包含了
工资表有个税和 个人承担社保其他的没有，5月份资产负债表中 显示 应付职工薪酬是就5月实发的工资数 应交税费 是4月和5月份的个税合计数 还有一个其他应付款有数据 除去以上几个科目 其他的都没数据了 所以公积金和社保的数据到哪里了？难道可以放到其他应付款吗？
同学你好 这个是社保局和公积金
那报表中最终应该提体现在 应付职工薪酬？ 其他的都不可以对吗
同学你好 体现在应付职工薪酬和费用