整月房租387200，已经支付，原日期3.19-4.19号，那么3.19-3.31号的房租费用是162374.2，借：管理费用—房租 162374.2 应付账款：224825.8 银行存款：987200。 后来在5月初的时候，要求付4.19-4.30的房租，那这个本来是162374.2，➕管理费3500，但是只付了165874，按照实际支付的，我的账上比实际多2毛钱，我现在在录凭证，然后比实际少2毛钱，怎么调平

老师我是新手会计求问： 首先介绍一下我们公司是旅游公司，目前还在筹备中，没营业没收入 1.现在公司付的大的款项我都是挂的预付账款，有票的走的在建工程—工程，还有些零碎的没票有的在建工程—其他 2.租别人的土地流转走的其他应付款，这个需要开票吗，没有票可以分摊到费用吗 3.还有一些比如办公费用，烟酒啊，其他小东西没票我都放到其他应付款—费用，没票没入管理费用，后期这是都要怎么操作 4.公司往来款需要做账吗？（老板跟我说不用不用做账，进一笔出一笔这样走的，但是走账的又转了手续费，我目前账是这样做的，进的时候，借银行存款，贷其他应付款，出的时候，借其他应付款，贷银行存款，不知道这样做可不可以） 5.公司报税系统比如8月报7月的税，里面有一项工会经费的应该是报工资的，我都是报的6月工资，因为7月发的6月工资，我做账也是做的6月的，7月工资没发所以不知道实际是多少，有时候会有调整，这样我报税系统报的是不就不对，那要怎么更正） 6.报个税的时候工资跟实际报的不一样有没关系，差别不大，因为发的时候可能有加班费，报的时候没算，如果这个月没发工资要报个税吗，2个月一起报就超过了5000这个要怎么处理

老师，内账。我们代收客户的钱付机器款（代收的钱有进公账有进私帐），有时收了30万，但后面实际支付了50万，而且约定在以后每月对应实际支付的日期还款，（比方这个月12号付了50，那下个月的12号就还2万，分十期还完），还有就是租户的所有应付费用都从这里面扣，这整个的业务可以这样子吗？ 收款- 借：银行存款 贷：其他应付-客户 付机器款：借：其他应付-客户贷：银行存款 若超过之前进账金额： 借：其他应付-客户 应收账款-机器款 贷：银行存款 收每月还机器款 借：其他应付 贷：应收账款-机器款 收电费：借：其他应付 贷：主营业务收入-电费 主营业务收入-房租 其他应收 就是和这个客户的往来

整月房租387200，已经支付，原日期3.19-4.19号，那么3.19-3.31号的房租费用是162374.2，借：管理费用—房租 162374.2 应付账款：224825.8 银行存款：987200。 后来在5月初的时候，要求付4.19-4.30的房租，那这个本来是162374.2，➕管理费3500，但是只付了165874，按照实际支付的，我的账上比实际多2毛钱，我现在在录凭证，然后比实际少2毛钱，怎么调平