老师，我们有个个人的借款利息，当时这样账务处理，借：财务费用，贷：其他应付款，汇算清缴时做了调增，我账务处理：借：以前年度损益调整，贷：应交税费—企业所得税，那这个其他应付款我该怎么处理，老师！请老师指点！
同学您好，应付账款等这个人还钱的时候处理就可以的，往来款也不影响应纳税额的。
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老师，我们12月份暂估成本，汇算清缴前没获得发票，也就是说我12月暂估其他应付款90万，三月份汇算清缴时候我调增这90万，是不是3月账务需要处理为借，其他应付款90万，贷以前年度损益调整90万，借，以前年度损益调整90万，贷，利润分配，未分配利润90万。这个账务处理是不是在1月到5月汇算清缴任何一个月调整都可以对吧，不一定非要在3月汇算清缴调增这90万时候调整账务，对吗，老师，老师你看到以后明天上班以后再回复。
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老师，12月暂估成本，发票没有，我这边企业所得税汇算清缴进行调整，但是我的账务应该怎样处理，是不是，我暂估挂科目，如果我当时借，主营业务成本，贷，应付账款，现在2月做账处理为，借，应付账款暂估，贷，以前年度损益调整，对吧老师
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老师，我们有个个人的借款利息，当时这样账务处理，借：财务费用，贷：其他应付款，汇算清缴时做了调增，我账务处理：借：以前年度损益调整，贷：应交税费—企业所得税，那这个其他应付款我该怎么处理，老师！请老师指点！
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老师，我想问一下，税务查叫公司补交税，其中有补交增值税。其他税知道怎么做，但是，这个增值税的分录怎么做，增值税本身是不影响损益的呀，我如果做 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-增值税 借 应交税费-增值税 贷 其他应付款 借 其他应付款 贷 银行存款 感觉补交的增值税房以前年度损益调整又不太合适，这个要怎么做账呢？
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老师好，老板在财务不之情的情况下在1月直接给员工白条报销了24年好几个月的费用，1月份账务账务是否可做如下处理： 借：利润分配--未分配利润 贷：其他应付款--员工 借：其他应付款--员工 贷：其他应付款--老板 然后汇算清缴的时候纳税调增，24年的账务不做处理
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老师您理解反了
同学您好，您说的个人借款是公司借给个人还是员工借给公司，有两种情况的，您的理解和我的理解刚好相反，但是不影响会计处理，其他应付款都是等到个人还钱或者公司还钱的时候处理即可。往来款不影响应纳税额。