没有实际业务，对方往我们公司打钱，我们开了专票给对方，内账上怎么处理

您好，根据银行流水和开的发票做账 借：银行 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税金

老师，内账上不是收入，就是比如借银行存款1万贷其他应收款1万

然后这个是专票，我们又是一般纳税人，就会有应交税费应交增值税销项税额

现在是银行存款，其他应收款是平了，但是应交税费应交增值税销项税额怎么去处理

您好，申报增值税时交增值税不是有分录  借：应交税金-应交增值税-未交增值税  贷：银行 最终看应交税金-应交增值税这个二级科目的余额

老师，你的意思是不是，就在计提和缴纳增值税的时候提现这个税额

具体怎么写分录

您好，不用计提哦，开票时  贷 应交税金-应交增值税-销项税金 交税时  借 应交税金-应交增值税-未交增值税   您看应交税金-应交增值税这个二级科目 余额是0

老师，开票时贷应交税费应交增值税销项税额，借方是什么

老师，要不你把涉及到的会计科目都写一下吧

借方是什么贷方是什么

还是借营业外支出 贷应交税费应交增值税销项税额 然后借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费转出未交增值税 然后借应交税费未交增值税 贷银行存款

放营业外支出对不对，我感觉又不太对

您好，好的，开票   借：应收账款     贷:主营业务收入   应交税金-应交增值税-销项税金  收钱时  借：银行   贷：应收账款  交税时     借：应交税金-应交增值税-未交增值税  贷：银行

您好，是啥费用咱放 营业外支出啊

老师，是内账，不是收入啦，单纯就是对方要把钱打进来，所以开票给对方，对方好走账

比如对方要打5万进来，我们开了5万专票给对方，

账是这样处理的，借银行存款5万，贷其他应收款5万

但发票是服务费发票不含税金额44247.79税额5752.21

内账上不了收入的，现在其他应收款减了5万，银行存款多了5万，但是是一般纳税人，还是专票，这个销项税额怎么处理

您好，明白了，跟我理解的内账不一样，我理解的是做账跟正常分录一样，只是没有发票的也可以入账。 开的服务费发票，做这个分录也可以啊  借银行存款5万，贷其他应收款5万

税额怎么办呢

交税一定要交的，如果不计提，应交税费未交增值税就会有余额

但是计提的话，借方是什么科目呢

我原来想借方用营业外支出，但我又感觉不太行

因为缴纳增值税时还会抵扣进项增值税

您好啊，您说内账上不了收入，那这个销项税就上不了啊

怎么办啊老师

跟我理解的内账不一样。因为您不确认收入，但要确认销项税

其实为了就是进账开的票，不是收入，外账上会做收入，但是内账上不做收入的

因为真的不是收入，但是开了票肯定要交税的

您好，那这个销项税也要进账嘛，开票的做到外账

外账知道，就是内账不知道怎么去处理，如果说不计提，直接缴纳，那应交税费未交增值税就会有余额，有余额的话，怎么去冲掉呢

其实我觉得这个操作太伤了，给人家开票走账，自己还承担销项税（这个税是谁出的）

对呀对呀，分录怎么写才合理呢

借银行 贷其他应付款 不做收入 然后钱你们怎么推给人家，私下退给他吗？私下退给他，借其他应付款，贷其他应付款，个人 营业外收入 收钱的税点做银行业额外收入 其他应付款没有余额了。