演示账套

对方往我们公户打款10000元，我们开专用发票给对方，怎么做账，没有实际业务，涉及税额的会计分录怎么写

2023-06-23 16:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-06-23 16:23

你好，你们销售什么货物具体的

快账用户5798 追问 2023-06-23 16:24

没有销售货物，开的是服务费专票给对方

齐红老师解答 2023-06-23 16:27

借银行存款10000 贷其他业务收入10000/1.06=9433.96 应交税费应交增值税销项税10000-9433.96=566.04

快账用户5798 追问 2023-06-23 16:28

也不是收入啦，就是对方转钱进来，内账怎么处理

齐红老师解答 2023-06-23 16:29

你们开票了就要做收入

快账用户5798 追问 2023-06-23 16:35

外账做收入了，但是内账来说，不是收入，而是为了收回这笔钱，所以开的票产生了税额，内账怎么处理税额

齐红老师解答 2023-06-23 16:40

不会处理这个内部的

你好，你们销售什么货物具体的

2023-06-23

同学，你好内账的话借：银行存款贷:其他应付款

2023-06-23

您好，同学，请稍等下

2023-06-23

你好，那我们按照50万来确定咱的收入，然后开出其的发票，咱确定收入，收到的发票来确定成本就行，但是他具体是什么业务呢？因为你是一般纳税人还是小规模，具体是什么业务可以再说的详细一点吗？我好给你出一个完整的分录。

2022-12-30

一、收到金融链形式工程款（实质是对公贷款/应收款融资）借：银行存款 90,000 贷：短期借款/应收账款-XX公司 90,000

2026-03-10

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