演示账套

内账，然后没做应交增值税的，那实缴增值税和附加税，应该怎么做分录

2023-06-25 10:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-06-25 10:12

同学，你好借：应交税费贷：银行存款

快账用户7369 追问 2023-06-25 10:13

我不记提当月应交，可以的是吧

齐红老师解答 2023-06-25 10:14

同学，你好嗯嗯，可以的

快账用户7369 追问 2023-06-25 10:14

交税时再在借应交税费，贷银行存款，对吗

快账用户7369 追问 2023-06-25 10:15

非常谢谢你！

齐红老师解答 2023-06-25 10:17

同学，你好嗯嗯，对的

快账用户7369 追问 2023-06-25 10:17

那借应交税费的二级科目做销项税额还是未交税费

齐红老师解答 2023-06-25 10:18

同学，你好未交税费

快账用户7369 追问 2023-06-25 10:59

期初没录未交税费余额怎么办

齐红老师解答 2023-06-25 10:59

同学，你好可以放着，之后缴纳

快账用户7369 追问 2023-06-25 11:18

那不是借方余额越来越多，都不理吗

齐红老师解答 2023-06-25 11:25

同学，你好你是内帐，这个不要紧的

同学，你好借：应交税费贷：银行存款

2023-06-25

小规模的增值税不用计提，附加税的需要计提，你可以在缴纳的当月计提缴纳。

2024-01-04

你好，今年的话直接补计提然后缴纳就可以了

2023-12-12

你好借应交税费，贷银行，借税金及附加，贷应交税费

2023-02-22

您好，增值税不用计提的，先结转借：应交税费_应交增值税_销项税额255710.73 贷：应交税费_应交增值税_进项税额212015.17 应交税费_未交增值税 255710.73 - 212015.17 缴纳时借应交税费_未交增值税 10977.26 贷：银行 10977.26 借：税金及附加 658.63 贷：应交税费_应交附加税 658.63 借：应交税费_应交附加税 658.63 贷：银行 658.63

2023-09-09