演示账套

一般纳税人外地预缴增值税和附加税，当月预交的增值税当月没有抵扣，那这部分当月预缴的增值税对应的当月预缴的附加税怎么做账

2023-02-22 09:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-22 09:28

你好借应交税费，贷银行，借税金及附加，贷应交税费

快账用户3300 追问 2023-02-22 09:30

也就是说预交的附加税只用做计提分录是吗

齐红老师解答 2023-02-22 09:37

你好是的这样科目能平

你好借应交税费，贷银行，借税金及附加，贷应交税费

2023-02-22

这个增值税不需要计提的。

2023-12-28

预缴增值税分录：借：应交税费-应交增值税（已交税金） 9000 贷：银行存款 9000 计提次月增值税分录：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 7000 贷：应交税费-未交增值税 7000

2024-10-16

您好，企业预缴增值税的时候，做如下分录，借:应交税费—预交增值税，贷:银行存款。

2023-09-25

你好，预缴的是建筑异地的吗？如果是的话，你应该在附表四。本期发生额实际抵扣金额还有主表28栏里面填写

2022-05-16

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