老师，会计上第一年亏损50，当年汇算清缴调增了50.零申报了，现在第二年又调减了50.第二年亏损20.总共70.结果稅管员不让调，只认亏损20.那么我要做分录调整吗
具体的调整的是什么业务的。
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老师，请问下，我2021汇算清缴不退税，调增了2020年50万成本，到了22年第一季度，亏损弥补不够，也没有收到票，当时分录是，借成本，贷其他应付款，那我今年一季度应该是，借其他应付，贷银行存款，但是我当时把成本调增了，如果现在收不到票，就按百分百收入缴纳企业所得税，假如我做暂估，那么我后期其他应付越挂越多怎么处理？
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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老师在吗，麻烦问一下，就是在汇算清缴企业所得税，第一季度预缴了，然后今年一整年亏损50多万，20年有亏损40多万，现在要叫退税，我不想退，我调增100多万，可以不
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老师，您好！上午稅管员打电话过来说我的汇算清缴有问题，1.2022年小规模纳税人建筑公司有收入170万，怎么最后还亏损24万。一点企业所得税都没有交。 2.2021年3月份成立到12月31日没收入，怎么亏损56万呢。 3.为什么2021年亏损56万，2021年汇算清缴调增56万，零申报，2022汇算清缴又调减52万左右，这样就是亏损的了74万左右？ 现在说让我拿2021年和2022的帐去税务局给他看下，老师，公司实际就是亏了，难道真的要按照有收入的税负率交纳企业所得税吗？
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老师，请问下第一年亏了50，汇算清缴时我做了调增50，就是零申报了，今年汇算清缴又调减了50，但是稅管员不允许，那么我这个要另外做账调增利润分配-未分配利润吗
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营业执照上是有限责任公司，只有一个股东，会不会要承担无限连带责任
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你看一下你账上实际有业务吗。
有啊，我就是学税务师课程看了说筹建期不作为亏损年度，所以就按理论知识，第一年账面亏损50.没收入，我后来汇算清缴调增50.第一年零申报了，今年第二年我不是要调减50才对嘛，可稅管员不同意，现在我要调整利润分配的帐吗
不需要做提账务处理的。
意思是说我会计上的帐务是亏70，但是税务上只是亏20是吧！中间差的就是税会差异，不需要调整，调表不调帐是吧
你好是的，是这么做的。
老师，如果我今年有了利润，最终还是只会跳出来弥补以前年度亏损20之后白交所得税吧，我们填的那个季度所得税表格还是按税务依据来的哈，不会影响到我账面是亏损70吧
你好，你这个不允许弥补亏损的，你的会计利润上低，但是税法上抵扣不了
这个就相当于业务招待费，我们做帐是全部扣除，但是税法上还是有部分不能扣除还是造成了他的那个净利润不同，产生了税会差异，也还是调表不调帐的
对的，是的，是这么做的。