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Q

老师,请问公司购进库存商品个货到了发票没到,怎么入账?

2023-06-26 10:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-26 10:28

您好,这个是需要做暂估入库了

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快账用户8470 追问 2023-06-26 10:29

分录怎么写?

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齐红老师 解答 2023-06-26 10:29

姐 库存商品  贷 应付账款——暂估入库款

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快账用户8470 追问 2023-06-26 10:30

款是先付的,付款的时候走了预付账款

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齐红老师 解答 2023-06-26 10:33

那你就贷方做预付了这个

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快账用户8470 追问 2023-06-26 10:34

那发票来了分录怎么写呢?

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齐红老师 解答 2023-06-26 10:37

先冲掉暂估,然后再做一个正确的,带上税款

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快账用户8470 追问 2023-06-26 10:40

那暂估的时候要附上什么附件吗?

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齐红老师 解答 2023-06-26 10:43

有合同和出库单就行

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相关问题讨论
您好,这个是需要做暂估入库了
2023-06-26
这种情况建议先理清账务,可以设立一个“其他应付款”科目记录这笔进货款项,并与供货商协商补开发票。待取得发票后,再按正常流程入账调整库存负数。
2024-10-20
你好,暂估入库分录如下: 借:预付账款 贷:银行存款 借:库存商品-暂估入库 贷:预付账款
2023-10-22
暂估的不准确吗 如果结转了成本 借应付帐款贷库存商品 借库存商品贷利润分配未分配利润 然后做发票的借库存商品贷应付帐款 借利润分配未分配利润贷库存商品 多暂估的纳税调增 少暂估的调减
2025-01-07
暂估入库  借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商    库存商品(暂估差额)  应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商  价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
2024-07-25
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