老师，请问公司购进库存商品个货到了发票没到，怎么入账？

您好，这个是需要做暂估入库了

2023-06-26

这种情况建议先理清账务，可以设立一个“其他应付款”科目记录这笔进货款项，并与供货商协商补开发票。待取得发票后，再按正常流程入账调整库存负数。

2024-10-20

你好，暂估入库分录如下：借：预付账款贷：银行存款借：库存商品-暂估入库贷：预付账款

2023-10-22

暂估的不准确吗如果结转了成本借应付帐款贷库存商品借库存商品贷利润分配未分配利润然后做发票的借库存商品贷应付帐款借利润分配未分配利润贷库存商品多暂估的纳税调增少暂估的调减

2025-01-07

暂估入库借；库存商品贷：应付账款-估价-供应商不含税正常结转销售成本借：主营业务成本贷：库存商品发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商库存商品（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商价税合计支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款

2024-07-25

快账用户8470 追问 2023-06-26 10:29

分录怎么写？

齐红老师解答 2023-06-26 10:29

姐库存商品贷应付账款——暂估入库款

快账用户8470 追问 2023-06-26 10:30

款是先付的，付款的时候走了预付账款

齐红老师解答 2023-06-26 10:33

那你就贷方做预付了这个

快账用户8470 追问 2023-06-26 10:34

那发票来了分录怎么写呢？

齐红老师解答 2023-06-26 10:37

先冲掉暂估，然后再做一个正确的，带上税款

快账用户8470 追问 2023-06-26 10:40

那暂估的时候要附上什么附件吗？

齐红老师解答 2023-06-26 10:43

有合同和出库单就行

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