您好,这个是留下一部分在另外项目比较合适的
老师,我想咨询两个问题,1、部分像现代服务,生活服务等进项税可以加计递减10%,请问这个分录该如何做?整套分录哦,同时需不需要计提,如果需要计提的话分录如何,次月申报抵减那部分如何做,递减剩余那些还是要缴的,等缴纳时,缴纳这部分又如何做,麻烦老师分别列一下给我好吗?2、增值税综合服务平台勾选一张进项票可以分次勾选?如果不能分次的话,以前年度或者月份有收到进项,当时没有勾选抵扣,现在还可以勾选抵扣现在月份的销项?还有就是比如我上个月有个运输费或者说是代理服务费的进项票,我这个月开出了技术服务费的销项,我可以用之前月份的运输费或者代理服务费的进项来抵扣我这个月份的技术服务费进项吗?
4.长正技术咨询公司为增值税一般纳税人,2020年6月发生以下经济业务。(注意,技术咨询类公司为现代服务业,增值税税率为6%,保留两位小数。)(1)为天信公司(小规模纳税人)提供产品研发服务并提供培训服务,取得研发服务收入30万元(含税),培训服务收入10万元(含税),发生业务支出8万元。40÷m106=(2)为成宇公司提供技术项目论证服务,取得不含税收入120万元,开具增值税专用发票。(3)向湘悦公司转让一项专利技术取得技术转让收入240万元,技术咨询收入60万元,已履行相关备案手续;另转让与专利技术配套使用的设备一台并取得技术服务费,开具增值税专用发票,设备金额50万元,技术服务费20万元,上述价款均不含税。(4)购进电脑及办公用品,取得增值税专用发票注明的金额为100万元,支付运费,取得增值税专用发票注明的金额为1万元。要求:(1)计算该公司本月允许抵扣的进项税额。(2)计算该公司本月的销项税额。(3)计算该公司本月应纳增值税额。(4)作出相关的会计处理。
4.长正技术咨询公司为增值税一般纳税人,2020年6月发生以下经济业务。(注意,技术咨询类公司为现代服务业,增值税税率为6%,保留两位小数。)(1)为天信公司(小规模纳税人)提供产品研发服务并提供培训服务,取得研发服务收入30万元(含税),培训服务收入10万元(含税),发生业务支出8万元(2)为成宇公司提供技术项目论证服务,取得不含税收入120万元,开具增值税专用发票。(3)向湘悦公司转让一项专利技术取得技术转让收入240万元,技术咨询收入60万元,已履行相关备案手续;另转让与专利技术配套使用的设备一台并取得技术服务费,开具增值税专用发票,设备金额50万元,技术服务费20万元,上述价款均不含税。(4)购进电脑及办公用品,取得增值税专用发票注明的金额为100万元,支付运费,取得增值税专用发票注明的金额为1万元。要求:(1)计算该公司本月允许抵扣的进项税额。(2)计算该公司本月的销项税额。(3)计算该公司本月应纳增值税额。(4)作出相关的会计处理。
黄海联创技术开发公司为增值税一般纳税人。2019年4月发生如下业务:11本月5日为北京鑫平贸易有限公司(小规模纳税人)提供产品研发服务并提供培训业务,取得研发服务收入30万元,培训收入10万元,发生业务支出7.2万元。(价税合计)2.本月12日为北京威宇航空服务有限公司提供技术项目论证服务,开具增值税专用发票注明不含税金额120万元。3.本月18日向北京沃宜电器有限公司转让项专利取得技术转让收入240万元,技术咨询收入60万元,已履行相关备案手续;另转让与专利技术配套使用的设备一台,并取得技术服务费,开具增值税专用发票,设备不含税金额50万元,技术服务20万元(不含税)。4.购进台式电脑,单价6,000元/台,共100台及加粗钢架办公桌椅组合,单价500元/件,共800件。取得增值税专用发票,金额100万,支付运费,取运输业专用发票,注明金额1万。当月取得凭证符合税法规定,并当月认证抵扣。(发票金额为不含税金额)上期留抵税额为0。要求:计算该公司2019年4月销项税额计算该公司2019年4月进项税额计算该公司2019年4月应该缴纳的增值税
黄海联创技术开发公司为增值税一般纳税人。2019年4月发生如下业务:11本月5日为北京鑫平贸易有限公司(小规模纳税人)提供产品研发服务并提供培训业务,取得研发服务收入30万元,培训收入10万元,发生业务支出7.2万元。(价税合计)2.本月12日为北京威宇航空服务有限公司提供技术项目论证服务,开具增值税专用发票注明不含税金额120万元。3.本月18日向北京沃宜电器有限公司转让项专利取得技术转让收入240万元,技术咨询收入60万元,已履行相关备案手续;另转让与专利技术配套使用的设备一台,并取得技术服务费,开具增值税专用发票,设备不含税金额50万元,技术服务20万元(不含税)。4.购进台式电脑,单价6,000元/台,共100台及加粗钢架办公桌椅组合,单价500元/件,共800件。取得增值税专用发票,金额100万,支付运费,取运输业专用发票,注明金额1万。当月取得凭证符合税法规定,并当月认证抵扣。(发票金额为不含税金额)上期留抵税额为0。要求:计算该公司2019年4月销项税额计算该公司2019年4月进项税额计算该公司2019年4月应该缴纳的增值税全过程详细解答
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
哦哦,之前没有这行业方面的经验,老师像这种情况的话是会比较常见的吗?
这个是经常有的,你好
老师,我做账的话购买的软件设备是作为成本,还是要做无形资产分期摊销啊?
这个是属于成本的饿了
哦哦,好的
嗯嗯理解了就好的