老师就是公司承担社保的部分直接管理费用-社保，贷：银行存款，这样不走应付职工薪酬是不是不可以
直接管理费用-社保，可以
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老师，我扣社保时，没有做计提的分录，直接是，借：管理费用——社保费——单位承担 10 其他应收款——社保费——个人承担 5 贷：银行存款 15 计提工资是 借：管理费用 20 贷：应付职工薪酬——工资 20 发放工资，扣掉社保 借：应付职工薪酬——20 贷：其他应收款——社保费——个人承担 5 银行存款 15 这样会不会有问题啊？
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老师，公司承担的社保， 计提时 借：管理费用-社保（公司承担部分） 贷：应付职工薪酬 缴纳时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 可是最后应付职工薪酬科目的金额就会和个税申报的金额对不上呢，差额就会是公司承担的社保部分 我不理解，求指点
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如果社保费用全部由公司负担，是不是直接管理费用贷应付职工薪酬～社保 借应付， 贷银行存款
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老师就是公司承担社保的部分直接管理费用-社保，贷：银行存款，这样不走应付职工薪酬是不是不可以
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老师就是公司承担社保的部分直接管理费用-社保，贷：银行存款，这样不走应付职工薪酬是不是不可以
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粤公网安备 44030002003870号
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为什么，为什么不走应付职工薪酬这个科目也可以
因为不会影响利润表的数据
老师你说详细一点，这个怎么和利润表有上关系了
应付职工薪酬只是个过渡科目。可不通过它的
那不通过他，那你应付职工薪酬就是不对达，是公司给职工的，你不通过这个应付职工薪酬？
它只是个过渡科目，计提，贷记应付职工薪酬，发放时冲平应付职工薪酬
好，老师那我问你，就是你企业所得税汇算清缴的时候你的应付职工薪酬的这个数，你是根据哪里取来的·
根据计入管理费用-工资等取数
老师你的后面为什么要加一个等，是还有其他科目吗
是的，比如销售费用-工资
老师那你销售费用的工资你会报个税吗，老师因为我取的个税上面的，所以我想问老师你为什么不取个税的尼
会的。工资数据一般会与个税申报数据一致