老师，公司承担的社保， 计提时 借：管理费用-社保（公司承担部分） 贷：应付职工薪酬 缴纳时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 可是最后应付职工薪酬科目的金额就会和个税申报的金额对不上呢，差额就会是公司承担的社保部分 我不理解，求指点
你好，你的应付职工薪酬二级科目是什么？是社保吗？
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老师，公司承担的社保， 计提时 借：管理费用-社保（公司承担部分） 贷：应付职工薪酬 缴纳时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 可是最后应付职工薪酬科目的金额就会和个税申报的金额对不上呢，差额就会是公司承担的社保部分 我不理解，求指点
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老师，公司全额承担社保的会计分录，这样做对吗？ 计提社保 借：管理费用——社保（公司部分） 贷：应付职工薪酬——社保-养老 社保-工伤 社保-失业 缴纳社保 借：应付职工薪酬——社保-养老 （公司部分） 社保-工伤 社保-失业 营业外支出（个人部分） 贷：银行存款
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老师好公司全额承担的社保费 计提分录 借管理费用社保费 1000 贷应付职工薪酬1000 缴纳时借应付职工薪酬1000 贷银行存款1000 这样行吗
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老师你好，关于个税申报金额和社保公司承担部分 不太清楚，计提工资时 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 -工资2360 ，在计提五险公司承担部分时 分录借：管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保 441.79（社保公司承担的部分） 个税申报是2360，但是这样分录坐下来应付职工薪酬账上变成了2801.79 和我申报个税的不一致，这点不太理解
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老师你看下我做的对不对，如不对麻烦指出哈 计提本月工资： 借：管理费用-工资及奖金 贷：其他应付款-社保（个人承担） 应付职工薪酬-工资 计提社保： 借：管理费用-社保（公司承担） 贷：应付职工薪酬-社保 扣缴社保： 借：其他应付款-社保（个人承担） 应付职工薪酬-社保 贷：银行存款
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粤公网安备 44030002003870号
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那你具体的多少，支付的多少，是不是这个金额。
老师，应付职工薪酬没有设二级科目，比如 计提社保 借：管理费用-社保（公司承担部分）10元 贷：应付职工薪酬 10元 缴纳社保 借：应付职工薪酬 10元 贷：其他应收款-个人承担的社保 5元 贷：银行存款 15元 支付工资 借：应付职工薪酬 100元 贷：其他应收款-个人承担的社保 5元 贷：银行存款 95元 我申报个税是按100元来申报的，但是应付职工薪酬的金额是110元，差额10元是企业承担的社保部分
不用管他，你应付职工薪酬是不是没有二级科目？
老师，我刚才和你说了，没有设置二级科目， 两个金额对不上，也没啥问题吗？我申报残保金的时候，应付职工薪酬金额也会对不上哦
没有问题的，只要你能自己分出来哪些是社保，哪些是工资就行