老师就是公司承担社保的部分直接管理费用-社保，贷：银行存款，这样不走应付职工薪酬是不是不可以
你好，可以跟自己的习惯做，没问题
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老师，我扣社保时，没有做计提的分录，直接是，借：管理费用——社保费——单位承担 10 其他应收款——社保费——个人承担 5 贷：银行存款 15 计提工资是 借：管理费用 20 贷：应付职工薪酬——工资 20 发放工资，扣掉社保 借：应付职工薪酬——20 贷：其他应收款——社保费——个人承担 5 银行存款 15 这样会不会有问题啊？
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老师，公司承担的社保， 计提时 借：管理费用-社保（公司承担部分） 贷：应付职工薪酬 缴纳时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 可是最后应付职工薪酬科目的金额就会和个税申报的金额对不上呢，差额就会是公司承担的社保部分 我不理解，求指点
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如果社保费用全部由公司负担，是不是直接管理费用贷应付职工薪酬～社保 借应付， 贷银行存款
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老师就是公司承担社保的部分直接管理费用-社保，贷：银行存款，这样不走应付职工薪酬是不是不可以
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老师就是公司承担社保的部分直接管理费用-社保，贷：银行存款，这样不走应付职工薪酬是不是不可以
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老师为什么，那账上的应付职工薪酬和个税的岂不是对不上了
你知道你的社保体现在这个科目就是了：管理费用-社保
老师，那企业所得税汇算清缴的时候那这个应付职工薪酬的数是要取个税的才是正确的是吗
汇算清缴的时候，你看管理费用-社保这个科目就行
那我不得应付职工薪酬+管理费用-社保这个科目才是得到最终的应付职工薪酬数吧，可是我就是觉得你是给职工的，=就应该要走应付职工薪酬这个科目
尼不习惯，就通过应付职工薪酬-社保过度就行了
老师不是我习不习惯的问题，就是我就觉得公司承担的社保不走应付职工薪酬，个人承担却走应付职工薪酬，我很不懂
这个人承担的部分挂在：其他应收款或者应付款-代扣代缴社保