老师，去年销售去的东西，今年又给退回来了，怎么做分录，我是小规模公司，去年的年报也报了
借银行负数 贷主营业务收入负数， 应交税费负数， 借主营业务成本负数借库存商品，直接做到今年。
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老师，我去年的小规模公司开具的一张发票，当时的成本是估价入库的，今年3月份取得了估价的成本发票，今年的7月份客户又退回了我开出去的销售发票，我需要冲销去年的估价入库的分录？
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老师，公司去年是小规模纳税人，今年是一般纳税人，今年退了去年收到的收入，分录如何做呢
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老师，我今年冲去年的成本怎么做账，我去年暂估72万，今年回来204472，剩下515528交税了，去年暂估分录借成本，贷其他应付，今年该怎么做账，完整分录，小规模建筑公司
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老师，去年销售去的东西，今年又给退回来了，怎么做分录，我是小规模公司，去年的年报也报了
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去年报销的办公费用，今年退回公司了，我怎么做账啊？
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请问这个甲公司会计分录是怎样的呢
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甲控制乙，乙共同控制50%丁，丙是甲的联营企业，乙和丙关联关系， 甲的合并范围就没有丁和丙 是不是
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运输和安装费用要计入使用权资产的成本里面吗
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老师，我们是建筑公司，跨区项目工地上工人在外面餐馆吃饭的餐费，住宿费，记入工程施工一间接费，还过应付职工薪酬一褔利费不呢？我们一般都是工期在一个月左右，不会住项目上。
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硬件+嵌入式软件合并一个产品销售；硬件销售额 = 硬件成本 × （1 + 10%） 这个公式是税法规定的吗？主板委外加工，收回后企业自己录程序，再自已贴标包装等，后出售。所以软件成本是录程序的这个人工+自己开发的程序，没有进项，即征即退：软件销售收入*13%-软件销售收入*3%=实际退回的税？
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23年1月1日，甲公司租入办公用建筑物，租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定，该交易属于税法上的经营租赁，甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除，每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣，甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异，不考虑其他因素。 已知：45×（P/A，5.04%，7）＝260 要求：做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 老师先接手，稍后给你参考答案
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一般征收13%混凝土销售公司，可以委托简易征收3%的搅拌站加工混凝土并取得加工费发票吗
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4S店全款买车合同已签电子发票已开车未提，想换其他颜色，电子发票可以冲红么？会有记录影响二次销售么？
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老师 这里的源泉扣缴 假如题目中说的实际支付价格 我们代扣代缴的时候需要价税分离吗 实际支付的价格是含税价还是不含税呀 看图二购买方支付的价格是要分离的
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23年1月1日，甲公司租入办公用建筑物，租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定，该交易属于税法上的经营租赁，甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除，每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣，甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异，不考虑其他因素。 已知：45×（P/A，5.04%，7）＝260 要求：做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 【答案】租赁期开始日 租赁负债＝45×（P/A，5.04%，7）＝260（万元） 借：使用权资产 265 租赁负债——未确认融租费用 55 贷：租赁负债——租赁付款额 315 银行存款 5 借：递延所得税资产 65（260×25%） 贷：递延所得税负债 66.25［（26
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你看一下你昨去年是开的免税的还是什么的，上面是有税率的。
老师，一家企业下面有三个事业部需要单独核算每个部门的利润，请问有什么好的方法？
你可以设置明细科目按部门核算的 比如主营业务收入A部门 主营业务成本A部门 期间费用可以按照他的销售额来分摊或是平均分摊
建三个账套可以吗？
你的方法只能生成一个利润报表
可以的， 可以这么做的 我的是一个财务报表出来
建三个账套银行存款又不好核对，不知道哪个方法好
三个账套的加起来余额和你的银行余额一致就可以
老师问下，多开票了一笔收入，暂估了一笔成本，所得税没有调，今年6月份红冲了收入和成本，所得税报表用更正申报不？
要是5月冲的，也得调所得税报表吧？
不需要的 不修改的